2022年12月企业所得税申报，固定资产加速折旧了，做了分录借:制造费用，贷:累计折旧。现在知道不用做分录，备忘就行，那账务上要怎么处理那笔分录呢？
您好，那你就做红冲，当时制造费用结转了吗
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公司1月购买小轿车一辆，2月份卖了后，公司财务不知道，一直在计提折旧，请问现在怎么做分录？前面做了分录 借 应付账款 贷 银行存款 借 固定资产 贷 应付账款 2月到6月计提了折旧 借 管理费用 贷 累计折旧 请问现在不用计提折旧 都是做相反分录吗？ 卖出车辆的时候 怎么做分录？
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2022年12月企业所得税申报，固定资产加速折旧了，做了分录借:制造费用，贷:累计折旧。现在知道不用做分录，备忘就行，那账务上要怎么处理那笔分录呢？
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你好老师，我在22年4月份时有一张分录是把1个季度的固定资产分录红冲了，在做折旧，借：固定资产196000元，贷:管理费用196000元，那4月份当期的管理费用实际是发生了40490.74元，我结转时的管理费用填196000-40490.74=-155509.26元，然后利润表上的管理费用本年累计数比账本本上的管理费用本年累计数少196000，这要怎么做？
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老师，我想老师您帮我看看，现在卖出一台固定资产原价是：62831.86元，已累计：30735.32元，卖价为50000元含税价，那么我是不是要这样做分录呢， 1、借：固定资产清理32096.54 累计折旧32096.54 贷：固定资产62831.86 2、借：银行存款50000 贷：固定资产清理44247.79元 应交税费-增-销项5752.21 3、借：固定资产清理12151.25 贷：资产处置损益12151.25 请问老师，我这样做分录对吗？还有就是产生净收益了，我需要报税吗？如何报呢
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公司是现代服务业 不是汽车行业 2019年买了一辆公车 当时是一般纳税人 进行了增值税抵扣 现在把公车卖了 折旧已经提完 没有折旧了 怎么做这笔分录 还需要转清理吗 都没有折旧 是不是可以这样 借清理 贷固定资产 折旧提完 没有做过减值 现在卖出去 收到款怎么做账 没有什么费用
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结转了，本来是想把那笔凭证删掉的，发现结转了，删了就连锁反应了
结转到那个科目了啊
生产成本里了
然后期末体现在存货？
是的呀，所以就不知道怎么搞了
那你们这样 就只能借 固定资产 贷 存货了
这个分录可以做在12月份吗？
可以，这个是可以的
好的，谢谢老师
不客气的，祝您开心
老师，你好，想问一下固定资产和存货的二级科目分别是啥啊？
就是你之前加速折旧的资产
好的，那存货呢
存货就写半成品就可以了
好的，谢谢老师
没事的啊哈，理解了就行