演示账套

老师，通行费的这个问题，我还没问完的。就是，关于通行费的电子发票上的税额可以抵扣进项税额的话，那我是在做账的时候，就应该按照通行费电子增值税发票上的税额计入“应交税费-应交增值税-进项税额”科目吗？然后在认证1月份增值税进项发票的时候，手动勾选通行费的电子发票吗？

2023-02-06 08:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-06 08:21

你好是对的是这么做的

快账用户2470 追问 2023-02-06 08:25

就是跟动车票那种一样的做法是吗？只是动车票那个是手动计算税额，这个是直接按照发票上的税额入账计入进项税额，虽然这个是电子普通发票，但是税额可以用来抵扣增值税进项的，是吗？

齐红老师解答 2023-02-06 08:28

和专票一样的勾选的

齐红老师解答 2023-02-06 08:28

动车票不都是自己计算的

齐红老师解答 2023-02-06 08:28

他不需要的看发票税额

快账用户2470 追问 2023-02-07 00:39

老师，那通行费电子发票抵扣税额的部分，填在申报表那几栏里面？跟动车票计算抵扣的税额是填在一起的吗？

齐红老师解答 2023-02-07 07:27

不是 35蓝和专票一样的

快账用户2470 追问 2023-02-07 07:44

老师，那动车票的计算抵扣的税额为什么是填在“其他”栏次呢？

齐红老师解答 2023-02-07 07:55

他们是计算抵扣不一样的不一个性质 10蓝8b都要填写

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