演示账套

老师麻烦给解答一下这个题怎么做

2023-02-06 21:13

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-06 21:25

您好！同学您的题干是不是没有拍照完全啊

快账用户3874 追问 2023-02-06 21:26

拍完了把表格里的十个空填上怎么算啊

快账用户3874 追问 2023-02-06 21:29

这个题是这样的应该怎么做呢

快账用户3874 追问 2023-02-06 21:37

老师答案是多少啊

齐红老师解答 2023-02-06 21:38

您好！如果不分开核算，一般纳税人，需要直接按13%的税率计算缴纳增值税；如果是成立一家生产企业，一家安装企业，对于生产企业销售的货款，一般纳税人按13%的增值税税率计算销项税，对于安装费，一般纳税人，按6%的增值税税率计算销项税。需要全部计算结果么

齐红老师解答 2023-02-06 21:45

您好！如果不分开核算，一般纳税人，需要直接按13%的税率计算缴纳增值税；如果是成立一家生产企业，一家安装企业，对于生产企业销售的货款，一般纳税人按13%的增值税税率计算销项税，对于安装费，一般纳税人，按6%的增值税税率计算销项税。需要全部计算结果么一、假定不成立公司，主营业务收入金额是：3480/1.13=3079.65元；增值税金额是3079.65*13%=400.35元。增值税附加税是：400.35*（7%%2b3%）=40.04元；所得税是：（3079.65-40.04）*25%=759.90元；利润是：3079.65-40.04-759.90=2279.71元；二、假定成立子公司，主营业务收入金额是：3480/1.06=3283.02元；增值税金额是3283.02*6%=196.98元。增值税附加税是：196.98*（7%%2b3%）=19.70元；所得税是：（3283.02-19.70）*25%=815.83元；利润是：3283.02-19.7-815.83=2447.49元；成立子公司净利润多