像这种承包工程 例如合同总价500000元，开票开了500000，是分期付款的话 第一次付款 借主营业务成本 455000应交税费-进项税45000贷银行存款(本次付款)200000应付账款-xs 单位(剩下未付)300000，第二次付款 借 应付账款-xs单位 贷银行存款 这个分录是这样做吗？那结转成本应该怎么结转？分开结转吗？
同学你好 可以这样做分录的
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老师，请问我们是做货物运输代理服务，找公司帮我做了代理运输，开给我们发票，我们付款给代理运输公司，怎么做分录？我付款就做了 借：应付账款 贷：银行存款 结转成本：借主营业务成本，贷：应付账款，总感觉第一步做错了。应该怎么做呢，属于服务类的，我没有劳务成本这个科目。
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像这种承包工程 例如合同总价500000元，开票开了500000，是分期付款的话 第一次付款 借主营业务成本 455000应交税费-进项税45000贷银行存款(本次付款)200000应付账款-xs 单位(剩下未付)300000，第二次付款 借 应付账款-xs单位 贷银行存款 这个分录是这样做吗？那结转成本应该怎么结转？分开结转吗？
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商贸公司，之前做账一直都是按，开票确认收入： 借：应收账款---------公司 贷：主营业务收入 应交税费-----应交增值税销项税额 没有同时结转成本，等采购付款里： 借：预付账款-----公司 贷银行存款 收到采购发票时： 借：主营业务成本 应交税费---应交增值税进项税额 贷：预付账款 没有入库走库存商品这样可以吗？
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您好，老师，我暂估入库成品，借 库存商品 贷 应付账款—暂估，等收到发票后，做相反分录冲掉这这张凭证，再按照正确的 借库存商品 应交税费 进账 贷 应付账款 ，那我这个成本结转在第一次暂估时候我就结转完了，下次收到正确发票我成本结转就不能再做成本结账了是吗？
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老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
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那结转成本根据什么结转
同学你好 根据你的实际成本
发生的实际成本在结转？例如这个实际成本是35万 要怎么做分录
发生的时候可以直接计入主营业务成本
那我刚刚说的那个第一个分录不是有主营业务成本了？
同学你好 你可以在发生的时候计入工程施工 然后再计入主营业务成本
发生的时候计入工程施工？结转的时候借主营业务成本 贷工程施工？可是第一次付款支付了20万 那我按20万结算成本？
对的，先计入预付账款收到发票计入工程施工
意思就是付一次款就结转成本？是这样做吗？
对的，收入和成本对应的
那够入工程所需要的原材料呢 要怎么结转
先计入工程施工然后再转到主营业务成本
但是金蝶好像没有工程成本这个科目啊，够入原材料也是借工程施工？贷银行存款 然后每个月有发生就结转一次吗
同学你好 领用的时候计入工程施工
购入的时候呢？和领用的时候要分别怎么做
计入原材料就可以了