像这种承包工程 例如合同总价500000元，开票开了500000，是分期付款的话 第一次付款 借主营业务成本 455000应交税费-进项税45000贷银行存款(本次付款)200000应付账款-xs 单位(剩下未付)300000，第二次付款 借 应付账款-xs单位 贷银行存款 这个分录是这样做吗？那结转成本应该怎么结转？分开结转吗？
同学你好 可以这样做分录的
-
Q
老师，请问我们是做货物运输代理服务，找公司帮我做了代理运输，开给我们发票，我们付款给代理运输公司，怎么做分录？我付款就做了 借：应付账款 贷：银行存款 结转成本：借主营业务成本，贷：应付账款，总感觉第一步做错了。应该怎么做呢，属于服务类的，我没有劳务成本这个科目。
-
Q
像这种承包工程 例如合同总价500000元，开票开了500000，是分期付款的话 第一次付款 借主营业务成本 455000应交税费-进项税45000贷银行存款(本次付款)200000应付账款-xs 单位(剩下未付)300000，第二次付款 借 应付账款-xs单位 贷银行存款 这个分录是这样做吗？那结转成本应该怎么结转？分开结转吗？
-
Q
商贸公司，之前做账一直都是按，开票确认收入： 借：应收账款---------公司 贷：主营业务收入 应交税费-----应交增值税销项税额 没有同时结转成本，等采购付款里： 借：预付账款-----公司 贷银行存款 收到采购发票时： 借：主营业务成本 应交税费---应交增值税进项税额 贷：预付账款 没有入库走库存商品这样可以吗？
-
Q
您好，老师，我暂估入库成品，借 库存商品 贷 应付账款—暂估，等收到发票后，做相反分录冲掉这这张凭证，再按照正确的 借库存商品 应交税费 进账 贷 应付账款 ，那我这个成本结转在第一次暂估时候我就结转完了，下次收到正确发票我成本结转就不能再做成本结账了是吗？
-
Q
老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
热门问答 更多>
-
一个员工在供货商这边领着工资申报个所又在采购方这边也发着工资申报个所属于关联关系吗？有什么税务风险
-
我司变更了新的公司名称，现在给供应商结算证明，那公司抬头用新公司名称还是用旧的？
-
加工生产企业的印花税怎么算
-
老师，我想解除办税员，我登录个人税务局，就是没看到那家公司，但是我就是能登录电子税务局
-
企业所公号企业所得税年度的税申报表-519.16更正为0如何更正
-
老师好，我们是物业公司，承接了企业的保洁业务，根据5月30日新规，发票名称开什么
-
老师，同一个人两家公司都有发工资，都申报个税，会让另一家公司知道还有一家公司在发工资吗
-
工商年报，实缴比认缴的多，怎么填啊，认缴100，实缴188了
-
有食品预包装备案，可以开销售箱装啤酒的发票吗
-
老板从个人户转20万出来分给三个股东，然后全部用于投资另一个新店（个体户），有没有什么风险，转款时应备注什么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那结转成本根据什么结转
同学你好 根据你的实际成本
发生的实际成本在结转？例如这个实际成本是35万 要怎么做分录
发生的时候可以直接计入主营业务成本
那我刚刚说的那个第一个分录不是有主营业务成本了？
同学你好 你可以在发生的时候计入工程施工 然后再计入主营业务成本
发生的时候计入工程施工？结转的时候借主营业务成本 贷工程施工？可是第一次付款支付了20万 那我按20万结算成本？
对的，先计入预付账款收到发票计入工程施工
意思就是付一次款就结转成本？是这样做吗？
对的，收入和成本对应的
那够入工程所需要的原材料呢 要怎么结转
先计入工程施工然后再转到主营业务成本
但是金蝶好像没有工程成本这个科目啊，够入原材料也是借工程施工？贷银行存款 然后每个月有发生就结转一次吗
同学你好 领用的时候计入工程施工
购入的时候呢？和领用的时候要分别怎么做
计入原材料就可以了