你好,可以申请延期交税的以后你认证了在地库
老师你好,这个税一里面讲的这个预付卡这个案例跟我工作中情况一模一样,有几个问题想咨询一下: 1、我想问是我们现在是小规模纳税人,以后成一般纳税人了我们开出的票也是开不征税的票,商户也不能给我们开专票吗? 2、一般情况是我们收到其他公司转进来的款就需要根据这个金额先把票开了,但是实际持卡人消费的跟开票的金额不一致,这个情况怎么处理。
你好老师请问别个跟我们公司开的一百多万挖机票结果把税号开错了导致我们公司不能认证进项由于是年前开的,现在也没其他的票抵税了,这种情况怎么办呢?难不成只能硬交9万多的税嘛?
我公司属于物流行业车辆挂靠,个人的车挂靠在我们公司,开票进来也是我公司名称,那车辆入公司固定资产吗?计提折旧能税前扣除吗?如果不能计提折旧,那么我公司开出的运输服务收入 对应的成本缺口就很大,目前已经挂了2千多万固定资产了,21年开票一千多万 暂估有几百万没有成本,去年又没有开票出去了但是折旧三百多万,这种情况怎么处理
老师,我们现在遇到一个很大的问题,我们是工程机械租赁公司,之前小规模纳税人的时候,我们接了一个300万的活,由于开票员不专业,一个月开出去一百五十多万,税务局把我们强制变成一般纳税人了,我们公司还欠人家150万的发票,也没有办法取得进项,如果这150开出发票我们的交快20万的税了,老师这种情况下我们应该怎么办呢?
老师你好!我们有两个公司 一个一般纳税人 一个小规模,然后一般纳税人就是每个月开票有个100万吧 但是进项票不到50万 这种情况可以吗? 然后小规模就是每个月开票开的也很多 有个六七十万吧 但是小规模不是限制,每个月只能开40万 像我们这种就是开票比较多,怎么办?就是很容易生成一般纳税人 而且我们的成本票也很少,因为就是跟农户合作的他们又不开票
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
怎么延期交税呢
麻烦老师说清楚一点
你好,找你税务局专管员那边,你跟他说,我们现在进项他开错了发票,没法抵扣,需要等着以后有了留底再抵扣。
是你申报了,不需要交税。但是你的附加税需要正常交。
为什么附加税要正常交呢
你好,因为附加税不允许抵扣,这个是规定。
意思是现在先交附加税后面抵扣了增值税再抵减交的附加税嘛
先把附加税交了,然后你的增值税可以,以后有了这个进项留底再抵扣。 这个附加税抵扣不了的,交了就是交了。
我问了说不行
那就不能用这个 只能交税