老师，上月一张发票进项没有认证，我按正常的借方进项税做了，这次做账发现了也认证掉了，我怎么调，凭证怎么做？

上月做的，借：商品 进项（其实未认证） 贷：银存 这月把上月做的冲红了，也认证掉了，我正确的也是这样的凭证，这样一正一负不是本月的进项提现不出了

同学你好 错误的冲减了就可以

（其实未认证） 贷：银存 这月把上月做的冲红了，也认证掉了，我正确的也是这样的凭证，这样一正一负不是本月的进项提现不出了

上月做的，借：商品 进项（其实未认证） 贷：银存 这月把上月做的冲红了，也认证掉了，我正确的也是这样的凭证，这样一正一负不是本月的进项提现不出了

同学你好 进项是转出的哦

麻烦老师分录提供下，已经绕进去了，这个是我调的，发现进项一正一负体现不出进项了

同学你好 你冲减的时候是进项转出的

辛苦分录提供下

借工程施工负数 贷进项转出 借银行存款

借工程施工负数 贷进项转出 借银行存款？我看不懂您说的，您是借贷借，两个借吗

是一个分录 借银行存款 借工程施工负数 贷进项转出

你这样做银行存款又不平了

因为你上面是贷银行存款负数呀 这个不能是贷银行存款负数

我觉得您还没理解我的问题

同学你好 就是这个分录 借银行存款 借工程施工负数 贷进项转出

我无语了