你好,学员,耐心等待一下

我公司是房地产企业有几个项目,有几个施工证,现在是增值税预交阶段,请问填写增值税预交税款表的时候是分开填写几份申报表,还是几个项目预收款合并填写在一张申报表申报?我在网上查到有说需要分项目填写预交税金表的。
我是房地产开发企业,上个月预收款1000万,本月申报时候填写增值税预缴税款表以后,增值税纳税申报表附表四,第4栏销售不动产预征缴纳税款,本期发生额是不是要把本期预交的增值税填进去?
房地产企业还没有正式开销售发票,按预收款预缴的增值税,每月报税时除了填写《增值税纳税申报表附列资料(四)(税额抵减情况表)》,申报时是不是还要填写在申报表主表第28栏①分次预缴税额栏次?还是等到开正式发票给业主时,即有销售额时再填写增值税纳税申报表(主表)第28栏?
老师,申报印花税时候,按次的情况,因为有预缴部分,预缴的时候申报印花了,我们公司是一般纳税人,除了有预缴,也要按月申报增值税,那还需要再把这个预缴部分的,再申报吗?
房开老师 我们是预售阶段 申报增值税报表时候,需要填报税额抵减情况下的销售不动产预征缴纳税款那一栏吗?还是等交房结转时候增值税的时候再填报呢?
小规模享个税返还申报增值税享受免税政策分录如何做 借:银行存款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 这里的销项税额有金额,要怎么结转啊,结转分录如何写
老师,首次备考2026年税务师,报考税一税二,还需要报实务吗?现在开始学来得及吗?需要搭配注会税法吗?
国企财务共享中心SAP S/4 HANA版本,哪个岗位最重要最锻炼人最有价值
小规模纳税人,上季度总收入13万,其中专票收入1万,普票和无票收入12万,怎么填?
老师请问下 已经勾选的进项发票被抵扣了,后续发现这些票老板不报销了,这个要怎么处理
老师请问下租了一个场地装修完用于经营使用,这个费用计入长期待摊费用吗,需要分摊几年合适呢
工会经费申报基数怎么算?
老师,根据原料损耗表得出,生产原料(玉米)损耗23101元,这个月末的时候需要怎么操作?是结转成本还是怎么记账?
12月先结转损益再结转本年利润对吧
一般纳税人收到了进项票,没有抵扣的时候用不用做账?
关于预缴税款的时间,应于收到预收款的次月,申报上一期增值税时进行预缴申报。 在填写增值税申报表时,应将预缴的增值税填入《增值税纳税申报表附列资料(四)-税额抵减情况表》第4栏“销售不动产预征缴纳税款”,第2列“本期发生额”之中。 由于预售阶段并未实际发生纳税义务,此时不填写第4列”本期实际抵减税额“,预缴税款也不应在其他附表以及主表任何栏次进行反映。 直到实际发生纳税义务时,此时销售房产的销项才在《增值税纳税申报表附列资料(一)本期销售情况明细》中填写销售情况,产生了销项税额。 此时,应将之前累计已预缴税款填入《增值税纳税申报表附列资料(四)-税额抵减情况表》第4栏“销售不动产预征缴纳税款”,第4列“本期实际抵减税额”之中进行实际抵扣。 注意填写实际抵减税额时,应先判断抵减前应交增值税与累计预缴税款的大小,按孰小原则进行填列。
也就是在预缴期间也应该填报预缴的税额 没实际发生抵减的情况就不需要填报本期应抵减税额是吧?如果是这样的话 我之前忘记填报了 那么现在可以填进去吗将以前已经产生的预缴税额
你好,学员,这个漏填要问下12366或者你们当地的税务大厅,看能不能补哦