老师你好，我之前暂估的原材料现在来票了冲暂估的，按发票入账，怎么还给了一个税额的数字在贷方应该怎么调

当时暂估分录没做是按含税的暂估的，红冲也是按含税的冲的，怎么就多了一个税额呢

你好，借原材料贷应付账款，100 发票到了之后借应付账款贷原材料100 借原材料100 应交税费，应交增值税进项， 贷应付账款113。

看一下是不是这么做的。

现在发票到了，我已经做了红冲和按发票从新入库的，现在还差个税额，应该怎么做

你好，具体的哪一个科目，你是结转了主营业务成本吗？你从哪一个科目看出来差了一个税额？

原材料-角钢余额贷方还有一个4886，正好是暂估和按发票从新入库的税额

你好，那你生产领用了没有？

那你生产领用的时候，你是不是借原材料贷生产成本，这个没有做。

领用了，老师也是按不含税的领用的

你好，借原材料带生产成本，你红冲暂估的时候做了这个没有啊。你红冲了暂估的，那你暂估结转的是不是也应该红冲。

比如是12月份暂估了1130原材料 领用了1000，1月份冲暂估1130原材料， 借原材料1000 进项税130 贷应付账款1130 现在原材料贷方余额130

借生产成本 贷原材料130。

结转了主营业务成本吗？如果结转了的话，一直红冲出去，你多结转了成本130。

结转成本了怎么冲怎么做啊

借原材料，贷生产成本130， 借生产成本贷库存商品130， 借库存商品，借主营业务成本-130

老师上面本身贷方余额就是130，还做 借生产成本 贷原材料130 那贷方不是更多吗？

借原材料，贷生产成本130， 借生产成本贷库存商品130， 借库存商品，借主营业务成本-130 2023-02-13 10:54

这个呢 你看的是那个的

上面第一个下面是结转的分录吧，我说的是上面那个

你好，上面这个就是完整的 借原材料，贷生产成本130， 借生产成本贷库存商品130， 借库存商品，借主营业务成本-130 2023-02-13 10:54 看这一个可以吗。

哦哦，老师是这样的吗？ 借原材料，130 贷生产成本130， 借生产成本130 贷库存商品130， 借库存商品-130 贷主营业务成本-130