老师请问一下， 比如2022年7月份我有一笔收入 借：银行存款900元 贷主营业务收入900元 到现在2023年1月费 销售退回怎么做账呢
借银行还款负数 贷主营业务收入附负数直接做到今年的收入。
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老师好 2019年10月我做了给优秀人员奖励的凭证， 借 主营业务成本一职工薪酬900 贷 应付职工薪酬一应付奖金900 借 应付职工薪酬一应付奖金900 贷 银行存款900 但是这笔900元一直未付 现在领导又决定不付这笔钱了 2019年在银行未达账项里，现跨年了我该怎么调整这个业务呢？
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老师请问一下， 比如2022年7月份我有一笔收入 借：银行存款900元 贷主营业务收入900元 到现在2023年1月费 销售退回怎么做账呢
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老师好，2022年1月份有一笔4666.20元的预付账款，发票的开票日期是2022年1月22号，现在2023年3月份入账， 之前出纳2022年1月份的会计凭证是: 借:预付账款-xx公司 贷:银行存款， 现在2023年入账的会计凭证是: 借:主营业务成本-包装费， 贷:预付款账款-xx公司， 因为是跨年了，还需要调别的吗？会计凭证对吗？ 谢谢
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老师，请问一下，2022年多结转了成本100元，这个月发现了，我们去修改了2022年汇算清缴表。多结转朵朵成本是2022年的库存，在2023年才把销售确实收入。收入是200， 请问一下：2023年我如何做账呢 借：库存商品100 贷：主营业务成本100 借：银行存款200 贷：主营收入200 借：主营成本100 贷：库存商品1000 这样对吗
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老师您好，我公司在2023年8月销售商品3万元，9月份发生退货行为，退货的账务处理：借：主营业务收入 100 应交税费-销项税额 13 贷：应收账款 113 我没有做借：库存商品 贷：主营业务成本。可以吗？
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老师，我们去年生产的设备，因为主体部分完工且可以运行就先发货并销售，并给对方开具全额发票和收到款项是全套设备款项，而且也确认了全套设备收入。但是成本只确认了主体完工部分，我们提前开票确认了收入，但是成本今年还在发生，我可以继续确认该项目的成本么
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长期未申报业务确认，这个要怎么操作
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企业升规后，如果第二年营业收入打不到要求会如何
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老师，麻烦发一下委托加工和受托加工的业务流程图，谢谢
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老师，这题有疑问，不是专门借款只用了4400吗？
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老师，加油站被税务要求补交2023年和2024年的无票收入，更正了增值税和个人经营所得税税务报表后，财务报表也要更正，我是不是要先改账才能改财务报表，账要反结账到2023年吗
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老师你好，是不是2025.6.1号开始新政策有核定征收了
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老师，加油站被税务要求补交2023年和2024年的无票收入，更正了增值税和个人经营所得税税务报表后，财务报表也要更正，我是不是要先改账才能改财务报表，账要反结账到2023年吗
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老师，一个公司要注销了 不对外开票 但未抵扣发票剩余20多万 如何处理。
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老师商贸行业的存货可以做跌价准备吗？分录如何做？需要准备什么材料？
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不用以前年度损益调整科目调整吗
成本也要冲吗
哦，不需要的，如果你做以前年度损益调整，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。
好的谢谢老师，直接冲收入和成本就可以了是吧
对的，是的，是这么做。
好的，谢谢老师！
不用客气，工作愉快。