你好,如果是以前年度的汇算清交,之前发票到了就可以抵扣所得税的,不一样,如果之前没有做的话,今年借以前年度损益调整,贷银行存款汇算清缴,纳税调减。
你好 想咨询一下 去年我们暂估入库了原材料 今年汇算清缴前没有取得对应的发票 做了纳税调增 这个调增的部分需不需要做分录呢?我们去年是亏损的 然后在汇算清缴后取得发票了 应该要怎么样做分录呢 之前调增的部分现在是不是可以冲减掉呢
公司以前会计,在开发票的时候不做收入,放在预收账款里,然后年末一起转到收入,说是这样可以避免前期交企业所得税税,年终还得汇算清缴。这样做可以么?有什么风险?
老师,马上年底了,跨年发票说要在汇算清缴之前拿到,但是听说前提是在今年暂估了成本,就是对于支付的款项,在年底前最好都做暂估吗?建筑行业暂估都在工程施工里面,这几个月公司没有收入,不好结转成本,就放工程施工里面一直放着行吗
你好老师,请问我们公司有笔广告费没有收到发票,汇算清缴前取得发票就可以做费用不是,那么,我们取得的发票,必须是上年的开票日期,还是可以次年但是在汇算清缴前的日期,这个发票有什么日期嘛?还有什么别的注意事项嘛?
收到跨年的费用发票分录怎么写?以前没有计提过,企业所得税汇缴的时候是不是也要因为这个分录处理一下?
公司要注销前,固定资产科目怎样清零
老师你好,我想请问下2025年6月25号我收到一张10000的数电纸质发票普票!但是已经显示作废了,这个怎么做账呀
老师好,咱们一般企业的通常融资渠道有哪些?各自有什么优缺点呢?谢谢!
老师,一张加油票200,一张餐饮发票131,一张银行回单331,这个可以记一起吗?借,管理费用加油费200 管理费用业务招待费131,贷银行存款331?
老师,我们是建筑公司,关于分包资质,劳务、机械、建筑工程,只要是有分包资质的,都能在预缴增值税款的时候抵减是吗?
公司交话费申报的是哪类印花税?
老师好,本人即将参与酒吧财务主管工作,希望老师对酒吧行业的特点及内控注意等事项分享点拨。谢谢!
计提工资:管理费用-工资 销售费用-工资 贷:应付职工薪酬-职工工资 支付工资:借:应付职工薪酬-职工工资 其他应收款-个人承担各项社保 应交税费-个税 贷:银行存款 是这样吗 但是 其他应收-个人承担各项社保 不就有余额了吗 贷方余额?账就不平了呀
老师,明天面试让根据三个报表的勾稽关系手动在表格里面制作三个报表,这个勾稽关系不太清楚,怎么做?请老师指点,谢谢。
老师 节日快乐!我想问下我欠对方一万 对方到我这里拿了3000的货 ,我还要付对方7000元 这个分录怎么记
汇缴清算前发票到了,提前暂估过,发票到了不也是要用以前年度损益调整把暂估的发票冲掉,再按正确的写一遍,
你好,但是你以以前年度损益调整一正数一负数,它不影响你的利润不是吗?最终不影响的。
我的意思是汇缴前和汇缴后取得发票,分录都是一样写?暂估的话,暂估和发票一致不会影响未分配利润,不暂估会影响未分配利润,还需要汇缴清算纳税调整,老师是这个意思吗?
对的,是的,是这个意思,是这么做的。