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老师,个人借款用于公司的费用,没有发票,是不是应该放营业外支出,企业所得税汇算清缴的时候再调增,缴纳企业所得税

2023-02-16 16:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-16 16:27

你好,不用按照实际业务来做就可以的,他需要提供实际业务的证明,汇算清缴的时候不允许抵扣企业所得税,纳税调增。

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快账用户4936 追问 2023-02-16 16:31

就是实际是费用就入费用,是成本就入成本,没有发票按照其他能够证明事实业务发生的附件入账,汇缴再调增?那是不是边调边记录金额,这样汇缴的时候工作量会小一些,把现在调的金额填进去就行

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齐红老师 解答 2023-02-16 16:33

是的,是的,是这么做的。

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你好,不用按照实际业务来做就可以的,他需要提供实际业务的证明,汇算清缴的时候不允许抵扣企业所得税,纳税调增。
2023-02-16
你好,如果可以取得发票,而未取得发票是不能税前扣除的,需要纳税调增,缴纳企业所得税
2021-09-27
对的是的,是这么做的。
2022-01-22
您好,是的,需要纳税调增  交企业所得税的
2021-03-23
不需要调灯的正常抵扣。
2021-12-22
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