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老师,一般纳税人,我想问下某公司给我公司4月打的款,但是在应收账款看不到这家的信息,是怎么回事?

2026-06-30 18:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-06-30 18:38

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2026-06-30 18:40

您好,大概率是财务做账时没走应收模块核销。常见情况有两种:一是这笔款直接挂了预收账款或合同负债,分录为:借:银行存款,贷:预收账款/合同负债——XX公司,款项没有去冲应收,所以应收模块看不到。二是财务做了收款但挂在其他应付款等过渡科目,分录为:借:银行存款,贷:其他应付款——XX公司,同样不会出现在应收账款里。 排查方法很简单:让财务查一下4月银行回单对应的那张凭证号,看贷方挂的什么科目、挂在哪个客户名下,就知道这笔钱去哪了。另外也检查下应收模块的查询条件,有没有漏选未审核单据或没按客户筛选。

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