2022年单位没有钱缴纳企业所得税，瞎估了一个主营业务成本50万，借主营业务成本50万 贷应付账款暂估50万 ，现在2013年需要做什么账务处理？什么时候做账务处理，汇缴清算的时候怎么处理

如果不是瞎估的，分录怎么写？

老师刚刚这个分录我应该什么时候写呢？哪个月写

那发票到了吗？没有发票的不红冲 调增就可以

如果不是瞎估的就直接调增就可以？

我瞎估的现在2023年，我什么时候写老师教的分录？有两个单位一个瞎估，一个不是瞎估，需要问两种处理

对的，是的，会算青椒之前做都可以的，你随便自己在哪个月都行。

实际有业务的那一个，只不过是后期也没有发票这种不用红冲的。

汇缴的时候是不是还需要做企业所得税分录？如果是瞎估的写了分录，现在也不需要做企业所得税的分录？

我发现好多瞎估的写了分录，还当时直接写企业所得税的分录是为什么？

看青椒调增之后，如果有应利的需要交所得税，如果没有的就不用管了，需要交的话，需要做企业所得税的， 借以前年度损益调整 贷应交税费，企业所得税这个是计提的

这个汇缴以后计提的分录是吗？