你好老师，发现去年十二月多暂估收入了，现在确实没有实际业务需冲回，我想确认一下现在回冲是不是冲去年十二月的账？影响的是不是去年的利润？是不是用以前年度损益调整这个科目？非常感谢！
同学您好！用以前损益调整科目调整。不用汇算清缴调整。
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老师，关联企业之间的借款去年计提了利息费用，但没有收到发票，公司决定不计利息，去年计提的利息要冲回，现在还没有做汇算清缴，我是不是在汇算清缴时做纳税调增，在1月份调账时直接冲财务费用，还是用以前年度损益调整，另外，去年是负利润，不需要交企业所得税，那我调账时不需要考虑所得税了，是吧，反正没有交税
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你好老师，发现去年十二月多暂估收入了，现在确实没有实际业务需冲回，我想确认一下现在回冲是不是冲去年十二月的账？影响的是不是去年的利润？是不是用以前年度损益调整这个科目？非常感谢！
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你好老师，发现去年十二月多暂估收入了，现在确实没有实际业务需冲回，我想确认一下现在回冲是不是冲去年十二月的账？影响的是不是去年的利润？是不是用以前年度损益调整这个科目？非常感谢！
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发现22年的会计做错，我是22年7月才接回来做的，没有以前年度损益调整，我冲这分录以前年度损益调整用利润分配-未分配利润代替，然后做正确分录在23年4月按照正常入账，会有什么影响吗？改正的分录是第二个截图，麻烦老师看看
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我现在蒙圈了，老师，请问一下这个是去年的利润表，今年红冲了去年不含税金额1824055.14， 那就不是利润原来19750206.56➖1824055.14＝17923151.42了。然后去年暂估了成本账本13772088.11(包含暂估了9924780.94、今年发票回来了3749909.82，发票未回来6174871.12)，现在汇算清缴收入直接填写17923151.42，成本暂估的没有拿到发票的需要冲完嘛？还是说成本没回来的汇算清缴调增就好。因为收入可以直接填减少了，所以问问成本能不能。
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郭老师我司2026年3月24日更正了2月份的增值税申报表，又多交了增值税 附加税）税务让做的无票收入，3月16日在报税期已经交完税了，那么后期做无票收入交的税和前面交的税一起在二月份计提增值税附加税吗税吗 无票收入还得设置主营业务收入-某某项目（一般计税）-无票收入这样可以吗，无票收入这样设置成了二级科目 我原来设置就是主营业务收入-某某项目（一般计税）
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以前年度损益调整就是调整的上年度账目。
老师，我主要想确认是用以前年度损益调整科目调理？而且调整的是上年的利润？我突然想到报告期所以想确认一下
同学您好，就是用以前损益科目调整，并且调整报表的期初未分配利润就可以了。
那影响的是去年的利润吗？？？
同学您好！调整收入会影响利润。
影响的是去年的利润还是今年的利润？
同学您好！影响的是去年的。