我现在蒙圈了，老师，请问一下这个是去年的利润表，今年红冲了去年不含税金额1824055.14， 那就不是利润原来19750206.56➖1824055.14＝17923151.42了。然后去年暂估了成本账本13772088.11(包含暂估了9924780.94、今年发票回来了3749909.82，发票未回来6174871.12)，现在汇算清缴收入直接填写17923151.42，成本暂估的没有拿到发票的需要冲完嘛？还是说成本没回来的汇算清缴调增就好。因为收入可以直接填减少了，所以问问成本能不能。

收入可以直接填减少，成本表格调整减掉这些收入对应部分的成本。他是开建筑服务 工程款 我不懂对应成本多少的怎么办啊？

成本的我能直接不管了，然后他暂估了多少，发票没回来我就调增，这样可以的嘛

您好，按这个工程毛利率调整，比如收入少100毛利率10%，我们成本表里减少90

收入可以直接填减少，成本表格调整减掉这些收入对应部分的成本，调整后，暂估金额没有来发票的，在 年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七） 调增 假如我利润表收入原来收入500，成本200，包含暂估90，收入冲了100后(100的成本是60)，那我汇算清缴收入表直接填写400，成本支出表140？暂估90回发票30，调增60。 (总的来说就是成本表减了冲红的成本，暂估的发票没回来调增)。是这样嘛。 我也没遇到这种情况，好迷茫

您好，是的，就是这么申报的，您的思路很清晰的

收入可以直接填减少，成本表格调整减掉这些收入对应部分的成本，调整后，暂估金额没有来发票的，在 年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七） 调增 假如我利润表收入原来收入500，成本200，包含暂估90，收入冲了100后(100的成本是60)，那我汇算清缴收入表直接填写400，成本支出表110？暂估90回发票30，调增60。 (总的来说就是成本表减了冲红的成本，暂估的发票没回来调增)。是这样嘛。 实际成本200包含暂估90，那就是成本110，90回来30， 实际上是140的成本。

您好，上面的分析才对 成本支出表200-60=140   ，暂估90回发票30，调增60

好，我下午去填写一下看看交多少税。现在好像我理解了