你好 正常入库再出库就行
你好,现金购买商品,没进项票,但销售已开专票,借;库存商品,贷;库存现金销售,借;应收账款,贷;主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)结转成本,借;主营业务成本,贷;库存商品,月底库存商品这样结转了,有风险吗?该怎样操作没风险,是不是这笔现金业务不做分录,直接做销售开票交税的分录?
老师我们公司客户库存商品视同销售 我分录这样做的 借:销售费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费_销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品 审计叫我们这样做 借:销售费用 贷:库存商品 贷:应交税费_销项税额 老师审计这样做的话,直接就下库存了,那成本就不在结转了是吧,
视同销售的,有的人是借:销售费用贷:库存商品 应交税费-应交增值税-销项税 这样做的话所得税汇算清缴时要做收入成本的调整,如果我和税法一致 借:销售费用贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 借:主营业务成本贷库存商品,这样是不是就不存在税会差异,所得税汇算清缴时上面的操作就不要做了
老师,这个业务,结转出库记账时候:借:主营业务成本 销售费用——赠送精品 贷:库存商品 但是视同销售时候 借:销售费用 贷 应交税额:视同销售 这不销售费用做成了吗 做重复了吗
老师,这个业务,结转出库记账时候:借:主营业务成本 销售费用——赠送精品 贷:库存商品 但是视同销售时候 借:销售费用 贷 应交税额:视同销售 这不销售费用做成了吗 做重复了吗 明白了 是不是视同销售的销项税和送的精品的成本价都是计入销售费用是吧
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业