老师你好，我公司先为个别员工垫付社会保险，年底在问这些员工收回垫付款，我直接把垫付的个人负担保险记到其他应付帐款借方，年底员工交回垫付款我计入其他应付款贷方可以么？

热门问答 更多>

• 老师您好，请问5月底开具的服务类发票，发票项目一定得开具生产生活服务*技术服务费吗？或者说6月的必须开具生产生活服务*技术服务费发票呢？如果没开开其他的是否可用？

• 老师，您好！公司和一所大学共同合作一个科研项目，双方签的有科研项目合作协议，这所大学收到财政拨款后，从学校账户转了8万元钱打到我们公司账户，对方只要我们开收据，没让开发票，请问一下我们公司收到这边8万元钱要申报收入缴纳增值税吗

• 老师，执行小企业会计准则，处置固定资产的损益结转到哪里？

• 能给一个计提工资社保到发工资的分录吗？

• 老师，临时用的一个兼职员工，只开一次钱，按什么申报个税？

• 老师好，我们酒店有一项代销茶叶的业务，每卖100元茶叶，员工提成15，酒店分成10，应付供应商75，账务这么做可以吗： （1）收到客人茶叶款： 借：银行存款100 贷：应收账款10 应付职工薪酬15 应付账款 75 （2）确认酒店收入 借：应收账款10 贷：主营业务收入 10 （3）付员工提成和供应商 借：应付职工薪酬15 应付账款75 贷：银行存款90 但是总感觉应付职工薪酬不对，不用走费用吗？但是想一想好像这个应付职工薪酬不算我们酒店的费用，是代供应商付给员工的是这样吗

• 老师您好，请问一下供货商在2025年12月份开了红冲发票，我们现在怎么处理，做进项转出，是再现在申报期，还是去年12月份改报表呢？

• 请问：场地使用费与场地使用服务费，区别大吗？

• 老师，麻烦问下新接手的公司，建账套，期初怎么录科目余额，谢谢

• 老师，您好，布置会场开的鲜花算什么费用，谢谢