l我想问一下购销业务，如果我公司购买货物，已收到发票，还未收到货物，我司款未付，款到才发货，会计分录是 借方：库存商品和应交税费，贷方：应付账款，这样做对么？
你好！未收到货一般通过物资采购或在途商品不直接用库存商品，实际工作中如果付款到货不夸月为减少业务凭证可以这样处理
-
Q
1.请问老师如果当月采购货物，货物已到，收的发票比已付货款多是不是这样做分录 借：库存商品 应交税费-进项税 贷：银行存款 应付账款（收到发票未付款的部分）
-
Q
老师，请问下当月货已到仓库，对方未开具发票，那我当月暂估库，我看学堂都是 先借：库存商品，贷：应付账款 暂估款，第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票，借库存商品（未税部分），贷应付账款（未税部分），第二个月发票到了，再借应交增值税-进项税额，贷应付账款（进项税额金额），这样可以吗
-
Q
老师您好 请教一下 没有商品库存 就是一件代发那种 我卖一件 再进一件。会计分录这样做对吗？ 进：借：库存商品 贷：应付货款 收到款：借 银行存款 贷主营业务收入。发出货物：借主营业务收入 贷库存商品 是这样做吗
-
Q
老师好！小微企业，公司购入材料一批，未付款，供应商只给了发货单，未开发票给我们，分录:入库，借库存商品贷应付账款暂估，出库，对方收货验收，借主营业务成本，贷库存商品，对吗？
-
Q
老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。
热门问答 更多>
-
老师、销售人员出差的高铁票 凭证怎么写？
-
请问老师，报四月所属期工资，填表是实际发放的3月工资，工人四月离职，我申报完做离职日期写四月一日，工人参保新单位申报四月所属期工资，会有冲突吗
-
老师！个体工商户想变更小规模，现在厂房扩建，扩建期变更和扩建后变更有什么区别
-
老师请问下， 客户因为逾期租金我们收取了违约金 5000，虽然和租金开在一张票上， 但是做账时是入租金还是营业外收入呢？
-
秸秆打包公司想雇用打捆机，是以公司名义签租赁协议把车签到公司名下还是让打捆机所有人给开具机械作业费？哪个税费能省些
-
公司的土地使用证在12年取得，房产证在21年取得，直到24年才开始申报城镇土地使用税和房产税。但税务局要求把前期未申报的补申报完，这笔税款不是一笔小数目，老板不想申报。老师能否传授些经验，这个情况要怎么跟税局沟通，有什么办法将税款降到最低呢？
-
老师，法人微信的销售收入59.9，转到公户了，请问怎么做分录
-
生产加工颗粒公司采购的9%税率的稻壳，转手卖掉稻壳开具发票时是9%的税率还是13%
-
小规模做每个月都需要做账，每个月都要出财务报表吗
-
老师，公户收到一笔，法人支付的收入，请问怎么做分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录