老师我们有A、B两家公司，B是A的供应商，去年12月份B发了货给A，A在账面形成了应付，但是由于做A公司账的财务搞错了，把这次应付做成了应收，还开票给了B公司，这个账怎么调？

A公司当时付款给了B公司，账务处理如下: 借 应付账款 B公司 贷 银行存款 但是A公司把这笔应付款的金额开票给了B公司，然后现在的账务处理如下: 借 应收账款 A 贷 主营业务收入

A公司当时付款给了B公司，账务处理如下: 借 应付账款 B公司 贷 银行存款 但是A公司把这笔应付款的金额开票给了B公司，然后现在的账务处理如下: 借 应收账款 B 贷 主营业务收入

借应付账款，贷应收账款。a公司。

不明白这个处理是什么逻辑？老师，能解释一下吗，现在的账是应付账款b公司也在借方，应收借款B公司也在借方

老师，你看我最后写的那个分录

同一个客户用一个往来科目，你这是挂了两个科目。

是呀，本来B是A的供应商，B向A发了过，A收到货后就做了笔应付的账 借 应付账款 B公司 贷银行存款 但是由于A公司的开票员又把这次货款开发票给了B公司，发票是找税务局代开的，A公司代理记账的会计就把这笔货款又做成了收入分录 借 应收账款 B 主营业务收入 B 现在要怎么办

那你把这个应收账款红冲了不就可以了，借应付账款B公司，贷应收账款b公司。