老师小微企业申报企业所得税需申报哪些表格

你好，你指的是年底的汇算清缴吗？

2023-02-25

你好；你是因为改了什么数据；才好判断的

2022-12-07

同学，你好
一、必填表单
《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）

主表，汇总收入、成本、利润及应纳税额。
《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）

填写基本信息，如“基本经营情况”为必填，“主要股东及分红情况”为选填。
二、需根据经营情况填报的表单
《一般企业收入明细表》（A101010）

记录主营业务收入、其他业务收入等。
《一般企业成本支出明细表》（A102010）

记录主营业务成本、其他业务成本等。
《期间费用明细表》（A104000）

记录销售费用、管理费用、财务费用等。
《减免所得税优惠明细表》（A107040）

若享受税收优惠（如高新技术企业），需填写。

2026-01-04

主表、纳税调整明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表、职工薪酬明细表，故就明细表这几个是最基本的，其他的有设计就选择，没有的就不用管了。

2023-05-11

您好信息表主表纳税调整项目明细表职工薪酬表折旧摊销表弥补亏损明细表减免税明细表

2022-04-25

快账用户5635 追问 2023-02-25 15:20

是的勾选这里

齐红老师解答 2023-02-25 15:21

小微企业企业所得税汇算清缴必填表单有哪些？ 1、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000） 2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。三、小微企业企业所得税汇算清缴免填表单有哪些？ 1、《一般企业收入明细表》（A101010） 2、《金融企业收入明细表》（A101020） 3、《一般企业成本支出明细表》（A102010） 4、《金融企业支出明细表》（A102020） 5、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000） 6、《期间费用明细表》（A104000）上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。除以上表单、项目外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。