Q
老师，我1月接手了一家小规模公司，之前的代理记账公司社保没有计提，工资也没做，1月份的社保扣款我该怎么做凭证？
2023-02-27 15:09
2023-02-27 15:10
你好 发你分录 没记的补上 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
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老师，是要补做1遍咯
老师，代扣代交个人部分可以做其他应收款吗？
你好是的 补 个税记应交税费科目 社保记其他就收款 看上面分录
但是老师22年12月没用申报工资，工资是私人卡发的，社保是公司账户扣的（是我接手后绑定公司账户的）这怎么做
个税没申报，可以做更正申报。
跨月可以更正申报吗？
可以更正处理的呢 可以
老师12月的工资不能合并在12月补申报吧？因为跨年了
你好 是去更正申报 的 这样的 按正确数申报
哦，好的老师
你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！