外贸公司，已出口，未取得进项发票（当月未取得，后面才会有）我是先做借发出商品，贷库存商品（按售价暂估）后面取得进项发票，是去红冲呢还是借应收账款，贷发出商品
红冲 然后再做发票的
-
Q
老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？
-
Q
是这样的，我刚刚去个医疗耗材企业工作，企业有进销存和独立的财务软件。现在入库商品当月不一定取得发票，发出去的商品不一定都开销售发票。因为商品很多我想这么做可不可以。每月收入按开出的发票确认收入申报纳税，入库按取得发票做库存商品，结转成本时按开出发票商品的出库金额结转成本。老师，如果按发出商品确认收入的话我工作量太大了，当月核算未开票收入，次月得对应上月未开票做冲会，而且月月冲暂估商品，心里乱麻一样。
-
Q
外贸公司，已出口，未取得进项发票（当月未取得，后面才会有）我是先做借发出商品，贷库存商品（按售价暂估）后面取得进项发票，是去红冲呢还是借应收账款，贷发出商品
-
Q
老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
-
Q
老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100
热门问答 更多>
-
老师，我想问一下，已勾选的进项票，忘记打印，但是已申请统计，还能通过哪种方式去查询已勾选未打印的发票，能找到我之前勾选的已做过统计申请的进项票吗？，如果可以，操作步骤和方法，老师方便发一下吗？，谢谢。
-
老师我们是一般纳税人向企业购进自产自销免税增值税的水产品，我们销售出去时产生的增值税可以计算抵扣吗，还是要全额缴纳？
-
对方给我们承兑我们付对方现金，就是公司直接的承兑兑换摘要备注什么合适
-
老师，北京地区扣扣社保前比最低工资标准高，扣社保后比最低工资标准低，可以吗？
-
建筑行业外经证直接在所在地税务局反馈了成功了，没有登录报验户身份进去反馈。这个有影响的嘛？外经证不是我办的，我进不去系统，又不想问老板账号登录。就直接代账身份登录的，看到能反馈我就直接点了，反馈也成功了，那这个会有啥嘛？报验户那边会不会还会没反馈哦。
-
老师，请问一下，我接了一个工程咨询服务的费用10万，用挂靠公司有资质的开票，然后我怎么在挂靠公司拿钱出来？
-
老师想问下，就是开员工大会，购买的物资怎么写分录啊
-
老师你好！新接触一个医院养老相结合业务，账务怎么处理
-
老师好!公司税务已办结清税注销，营业执照注销手续也正在办理中。请问在会计凭证及相关财务资料方面，应如何处理和留存备份？谢谢！
-
公司买13万的车，可以抵扣多少税，所得税和增值税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那已出口，未开票也未取得进项发票的，是不是可以暂时先不结转成本，待开票后确认收入再确认成本
已出口未开票的我暂时入到发出商品，贷库存商品了
暂估成本 你做了收入先暂估
老师，你还没明白我的意思！我目前就是先以售价暂估成本，然后已出口的商品做借，发出商品，贷库存商品，然后现在取得了进项，我本来是想借应收贷收入，然后再借成本，贷发出商品，还有一个商品差价的
按你的意思，应该先红冲我之前那笔发出商品，贷库存商品，然后把发票内容再做进去，是这样吗
借库存商品 贷应付账款 借发出商品 贷库存商品 借银行存款 贷主营业务收入 借主营业务成本 贷发出商品 以上是没有进项发票做的 因为你开了出口发票 需要做收入 有收入他就一定有成本 发票到了 借发出商品贷主营业务成本 借库存商品贷发出商品， 借应付账款贷库存商品， 借库存商品 应交税费、应交增值进项 贷银行 借主营业务成本、贷库存商品
所以不管哪种方式，发出商品只是给我暂时过度下，待开具了发票再正常处理就可以，是吗
是的 发出商品你这个在这里面其实就多大用途 开了发票直接结转就可以了
好的老师，那我就先红冲之前的发出商品，跟暂估，再按正常开票后的程序入账！谢谢老师
你好是的 是这么做的