外贸公司，已出口，未取得进项发票（当月未取得，后面才会有）我是先做借发出商品，贷库存商品（按售价暂估）后面取得进项发票，是去红冲呢还是借应收账款，贷发出商品
红冲 然后再做发票的
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Q
老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？
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是这样的，我刚刚去个医疗耗材企业工作，企业有进销存和独立的财务软件。现在入库商品当月不一定取得发票，发出去的商品不一定都开销售发票。因为商品很多我想这么做可不可以。每月收入按开出的发票确认收入申报纳税，入库按取得发票做库存商品，结转成本时按开出发票商品的出库金额结转成本。老师，如果按发出商品确认收入的话我工作量太大了，当月核算未开票收入，次月得对应上月未开票做冲会，而且月月冲暂估商品，心里乱麻一样。
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Q
外贸公司，已出口，未取得进项发票（当月未取得，后面才会有）我是先做借发出商品，贷库存商品（按售价暂估）后面取得进项发票，是去红冲呢还是借应收账款，贷发出商品
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100
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那已出口，未开票也未取得进项发票的，是不是可以暂时先不结转成本，待开票后确认收入再确认成本
已出口未开票的我暂时入到发出商品，贷库存商品了
暂估成本 你做了收入先暂估
老师，你还没明白我的意思！我目前就是先以售价暂估成本，然后已出口的商品做借，发出商品，贷库存商品，然后现在取得了进项，我本来是想借应收贷收入，然后再借成本，贷发出商品，还有一个商品差价的
按你的意思，应该先红冲我之前那笔发出商品，贷库存商品，然后把发票内容再做进去，是这样吗
借库存商品 贷应付账款 借发出商品 贷库存商品 借银行存款 贷主营业务收入 借主营业务成本 贷发出商品 以上是没有进项发票做的 因为你开了出口发票 需要做收入 有收入他就一定有成本 发票到了 借发出商品贷主营业务成本 借库存商品贷发出商品， 借应付账款贷库存商品， 借库存商品 应交税费、应交增值进项 贷银行 借主营业务成本、贷库存商品
所以不管哪种方式，发出商品只是给我暂时过度下，待开具了发票再正常处理就可以，是吗
是的 发出商品你这个在这里面其实就多大用途 开了发票直接结转就可以了
好的老师，那我就先红冲之前的发出商品，跟暂估，再按正常开票后的程序入账！谢谢老师
你好是的 是这么做的