老师你好，请问公司给对方公司打的投资款怎么做分录，对方公司做的实收资本。之前的会计把这比款做错分录了，做到了应付账款里了，我这边要调账怎么做分录。

那我调账凭证后面要附之前会计弄错的银行的单子吗？

你好，这个有没有原始凭证都可以的。

好的，谢谢老师

不用客气，工作愉快。

老师你好，我还想问下，如果企业收到一笔咨询服务费，老板忘记了这笔业务干什么的了，但之前会计做到了应收账款贷方了，我怎么调账。

当时的完整分录怎么做的？

之前会计做的借，银行存款 贷，应收账款

你好，这是借方余额的吧，你单位主营是咨询服务吗？你给对方提供服务没有，提供了确认收入就可以的，对方不要发票，无票收入。

主要是老板不记得这笔业务干什么的了，从代账公司接回来的。二年前的一笔业务

我现在帮老板理账

你好，记不住的话，你看一下银行回单有支付吗？

支付给对方企业，如果没有的话，就是确认收入。

没有支付，只有收到这家企业的打款

那就写，借，主营业务收入，贷应收账款吗？

借预收账款，贷主营业务收入、应交税费。

那之前的应收账款怎么处理

刚才我打错了，借应收账款，贷主营业务收入，应交税。

好的，谢谢老师