老师你好！请问我之前做账刚收到对方打来的款就收了收入，现在对方要求我们开发票，开票金额也比之前大，款项已全部支付，请问这次做账我应该怎么处理？应该怎么写分录？

2022-10-23 17:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-10-23 17:02

您好不是应该根据收到金额开具发票么怎么会开票金额也比之前大？

快账用户6287 追问 2022-10-23 17:05

之前给对方提供劳务服务，对方没让开具发票就给我们转了200W，但是我做了主营业务收入。这次结款，对方让提供405W万的发票，并又支付205W，请问这次我应该怎么做账？感觉之前做的分录是不是做错了？

快账用户6287 追问 2022-10-23 17:07

现在想想当时应该做预收账款的，现在应该怎么处理？

齐红老师解答 2022-10-23 17:16

把前面的分录红冲然后再根据本次开具的发票再做分录就可以了

快账用户6287 追问 2022-10-23 17:16

好的，已经处理了，谢谢

齐红老师解答 2022-10-23 17:17

不客气哈，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

您好不是应该根据收到金额开具发票么怎么会开票金额也比之前大？

2022-10-23

第一步：处理退款 1.冲销原来的管理费用：借：管理费用（红字）（冲销原来确认的管理费用）贷：银行存款（红字）（冲销原来支付的款项）第二步：处理未开票问题 1.确认未开票收入：借：银行存款（蓝字）（增加银行存款）贷：其他应付款（蓝字）（增加未开票收入）

2023-11-09

借应交税费应交增值税进项税额借管理费用负数就成了

2024-05-23

那你收到对方款项没做分录，银行账怎么做平的，现在开票借应收账款贷主营业务收入应交税费——销项税额

2023-12-21

_借应付账款贷营业外收入。

2022-12-27

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