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老师,21年第四季度增值税申报已更正申报,21年年度汇算也更正申报,21年第四季度企业所得税季报需要更正吗?财务报表呢?

2023-03-02 20:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-02 20:05

你好,21年第四季度企业所得税季报需要更正,财务报表也是需要更正的

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你好,21年第四季度企业所得税季报需要更正,财务报表也是需要更正的
2023-03-02
你好,这种情况,21年第四季度企业所得税季报也是需要更正的
2023-03-02
您好 请问是哪个金额有误?
2024-11-02
您好,朴老师现在不在线,我来回答下好不好。 会导致数据对不上。 因为增值税申报表已更正,但企业所得税申报表未更正,两者数据逻辑矛盾。 假设第一季度更正增值税时,补报收入100000元。 那么,第一季度企业所得税申报的收入也应增加100000元。 若第四季度仍按旧账面申报,会导致全年累计收入少计100000元,与增值税申报数据不符。 我们要同步更正对应期间的企业所得税申报表,确保数据逻辑一致。
2026-01-03
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