你好,冲销之前的分录,然后根据发票做相应分录
老师您好:去年有个专票已入账未认证做账时:借管理费用 应交税费-待抵扣进项税额,贷 银行。这个月认证了:借 应交税费-进项税额,贷 应交税费-贷抵扣进项税额。请问老师:还需要再做一个结转进项税额的凭证吗?
专用发票金额税额,到时账务是进福利费了,所以进项税额不能抵扣,现在账务应该如何处理? 18年进账: 借:管理费用-福利费 232.04 借:进项税额-待认证进项 6.96 贷:银行 2021年现在确认不能抵扣了,账务怎么处理
老师,请问发现以前年度的进账税未抵扣,当时按发票全额已入账,我现在认证后如何把进项税分录补上再转出?
进项税抵扣和销项的结转分录怎么做呢?比如现在购进一批货物100税额是13然后分录:借原材料 100 进项税额(未认证)13 贷:银行存款113,发票抵扣时:借:应交税费—进项税额(未认证)13 贷:应交税费—进项税额(已认证)13,结转销项时:借:应交税费—销项税额 60 贷:应交税费—进项税额(已认证)13 应交税费—转出未交增值税 47 这样对吗
老师,请问下,之前很早的会计把账做错了,一张发票进项税已认证,后又做一张进项税未认证税金,后来我在2021年12月份的时候发现了,做了一张相反的会计分录把未认证进税已冲红了,但是因为之前的账很乱,后期调账把税已调平了,现在目前未认证进项税在贷方有余额,现在如果要调账的话应该怎么做分录,目前进销项税是平的,所以,请问要怎么做分录,求指教!
将摊销过的正使用的蒸汽管路1500元、已经损坏的压缩空气管路1500元结转入产品成本,请编制摊销分录。
老师新开业医院,第一年亏损80万,税务能查吗
云南白药小柴胡颗粒的哪个阶段的生命周期
老师,我们第一年医院汇算清缴,亏80万,能查我们吗
老师,是所有消费品进口的时候缴纳增值税的计税价格都要加上消费税吗
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
跨两年了哟
税在21年的时候就已经抵扣了
你好,冲销之前的分录,然后根据发票做相应分录 (是针对这个回复有什么疑问吗)
是的,因为他是2年前的发票
而且当时他转出待认证进项税额是有很多发票一起的
你好,2年前的发票,也不妨碍这样处理啊
还有张发票是重复入账的
你好,重复入账的,就需要冲销重复入账的分录
我应该是要做 借:待认证进项税额 贷:进项税额 然后入账 借:运输费 进项税额 贷:应付账款吧
你好,是的,是这样的
跨年发票不用经过以前年度损益调整
你好,跨年的损益事项,需要通过 以前年度损益调整 科目代替入账
那运输费就需要通过以前年度损益调整罗
你好,是的,是这样的