汇缴清算前和汇缴清算后收到2022年发票，2022年没有计提过，压根不知道这个发票，这个账务处理有什么区别？分别应该怎么做？求过程小白
同学您好，之前收到补记账，借：以前年度损益调整-XXX费用相关科目，贷：相关科目，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税费用 借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX费用，之后收到，补 记账外要更正纳税申报
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就是2021年度做出来净利润有负500万 然后一直没有开票确认收入 现在2022年在汇算清缴之前把这些发票开出来这个账务怎么处理呀
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汇缴清算前和汇缴清算后收到2022年发票，2022年没有计提过，压根不知道这个发票，这个账务处理有什么区别？分别应该怎么做？求过程小白
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汇缴清算前和汇缴清算后收到2022年发票，2022年没有计提过，压根不知道这个发票，汇缴清算的时间要怎么办？还需要去调整去年的资产表和利润表？
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现在汇缴清算前收到2022年发票，2022年没有计提过，压根不知道这个发票，汇缴清算的时间要怎么办？还需要去更正2022年的资产表和利润表？老师教一下小白
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老师好，高新技术企业，2022年有2个专利发票没入账，现在不知道发票在哪？之前的会计做的账，汇算清缴时这个怎么调呢？ 答过的老师请先不要接这个问题，
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老师好，分公司选择总公司汇总申报企业所得税，分公司是亏损，但是做总公司汇算时因为不想出现亏损，就没有合并这部分数据，会有什么影响嘛，请勿重复接单
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老师好，分公司选择总公司汇总申报企业所得税，分公司是亏损，但是做总公司汇算时因为不想出现亏损，就没有合并这部分数据，会有什么影响嘛
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粤公网安备 44030002003870号
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账务处理是一样的，汇缴清算后收到需要更正纳税申报？更正哪些纳税申报？需要更正资产表利润表？
是的没错， 是这样的资产表利润表纳税申报表
利润表要更正什么？
我可以不资产负债表和利润表更正？利润表都是一年的，分录写完了资产负债表后期不是都对了吗？
汇算清缴根据报表来的，后期收票影响前期报表，更正申报也要更正报表
那不是所有的报表都要调整，后期资产表不是都不对？
是的没错， 是这样的，调整当期和以后各期都要调正确
现实中这样操作不是很麻烦嘛？
是的，一般不轻易调账的，除非万不得已
后面资产负债表都会受影响的对吧
是的没错， 是这样的