老师 一张发票是正常的开票信息蓝字的第二行金额税额都是负数的（应该是我们用了优惠券）那我们做账怎么做呀，然后这样核算的进货成本是按第一行正常的单价来还是抵掉负数后的单价来呢？

你好老师，我们向供应商进了一批货，随货同行单是18的单价入库的，但是后面供应商说给我们便宜2元折扣给我们，出了一个协议书，然后我们这边开了红字信息表，让供应商给我们开了一张销售折扣的红字发票，那我这边这张红字发票应该怎么做账？可以做成。借：主营业务成本 —2 应交税费—进项税转出* 贷：应付账款 —2+税额

老师，请问一个问题： 我们是一家4S店，给自己店试驾车买保险当月正常入的费用，含税金额2025.55 借：销售费用—1910.9 应交税费-进项税114.65 然后到了下个月的时候，又通知需要退一部分保险， 但是在保险公司没给我们开红字发票之前，我们先收到了它的退保款，含税金额是750.2 然后我们做账是借：银行存款 750.2贷：其他应付款750.2 然后过了几天收到发票之后 做账是借：其他应付款 贷：应交税费-进项税额转出 保险公司开的发票应该是开含税金额750.2的红字发票就行，但是他们开的是负数发票-1910.9 税额-114.65 /和一张正数发票1203.16 税额72.19 老师，我现在再怎么做账？@邹老师

老师，我觉得这个租赁还有购买方案，这个我有点小困惑，那我们正常做题的时候呢，都是嗯，那我无论是租赁也好，也购买也好，那我付出的钱肯定是以负数来表示，这个现金流对不对负数来表示，那我直接抵税啊，那我肯定是正数来表示的，但是我现在做做题做的，我发现啊，你看他这个是求的是年平均成本a嗯。那我们是不是先求出来一个进线值完了之后再求出来一个，再除以一个，就是年金现值系数嘛，然后得出来一个a，对不对？那假如我们按之前的一个方案来做的话，之前的方式来做的话，也就说我流出的话就是负数，这就底数的话就是正数，那算出来的一个净现值，然后是负数来，算出来一个a也是负数。

老师 一张发票是正常的开票信息蓝字的第二行金额税额都是负数的（应该是我们用了优惠券）那我们做账怎么做呀，然后这样核算的进货成本是按第一行正常的单价来还是抵掉负数后的单价来呢？

老师，2023年第三个季度冲红第二季度普票5000（冲红未重开），但第三季度也有开专票5000（不是同一笔业务），账里要怎么做会计分录，才不会影响专票的营业收入和应交税费，因为专票部分是正常缴纳税金的，会计分录要怎么做才不会影响专票部分的营业收入和应交税金?正常做一笔负数和一笔整数就互相抵掉了，账里体现不出专票部分的营业收入和应交税费开始专票那部分是缴纳增值税，你这样做一正一负不是相互抵掉了，不能提现专票应交增值税的金额了，我现在申报扣第三季度专票的税金，10月份按银行回单做缴纳增值税，那不是负数了，因为这样一负一正相互抵掉了，账里的应交税费是0元