注意】本题——是计算题，要求：月末，编制“银行存款余额调节表”企业银行存款日记账，月末余额153200元。明细如下：1月29日，因销售商品收到59#转账支票一张16000元。1月29日，开出38#现金支票一张4000元。1月30日，收到A公司交来的257#转账支票一张3800元。1月30日，开出93#转账支票以支付货款17100元。1月31日，开出98#转账支票支付明年报刊订阅费500元。银行对账单，月末余额174800。明细如下：1月29日，支付38#现金支票4000元。1月30日，收到59#转账支票16000元。1月30日，收到托收的货款25000元。1月30日，支付93#转账支票17100元。1月31日，结转银行结算手续费100元。要求：计算以下指标。银行存款余额调节表企业银行存款日记账余额153200银行对账单余额174800加：银行已收，企业未收（第1空）加：企业已收，银行

31.（计算题，10.0分）资料：假定5月31日甲企业接到开户银行转来的对账单，余额为260000元；当日银行存款日记账余额为351500元。经核对发现如下五笔末达账项1）5月28日，银行从甲企业的存款中代甲企业支付水电费30000元。银行已记企业存款减少，但甲企业尚末收到付款通知。②）5月29日，银行代甲企业收到某购货单位汇来的购货款100000元。但银行收款通知尚末送达企业。（3）5月29日，甲企业收到购货方开出的用于支付货款8500元的转账支票一张。企业已记银行仔款增加，但尚末到银行办理转則续。（4)5月30日，甲企业开出转账支票支付购料款50000元，已记银行存款减少，但持票人（购货方）尚未到银行办理转账手续。（5）5月30日，银行从甲企业的行款中代甲企业支付电话费20000元。银行己记企业存款减少，但甲企业尚未收到付款通知。要求：根据上述资料编制银行仔款余额调节表。银行存款余额调节表单位：元项目金额项月金额企业银行存款日记账余额260000银行对账单余额351500加：加：减：减：调节后的存款余31.（计算题，10.0分）资料：假定5月31日甲企业接到开户银行转来的对账单，余额为260000元；当日银行存款日记账余额为351500元。经核对发现有如下五笔末达账项（1）5月28日，银行从甲企业的存款中代甲企业支付水电费30000元。银行己记企业存款减少，但甲企业尚未收到付款通知。（2）5月29日，银行代甲企业收到某购货单位汇来的购货款100000元。但银行收款通知尚末送达企业。（3）5月29日，甲企业收到购货方开出的用于支付货款8500元的转账支票一张。企业己记银行存款增加，但尚未到银行办理转账手续。（4）5月30日，甲企业开出转账支票支付购料款50000元，己记银行存款减少，但持票人（购货方）尚末到银行办理转账手续。(5)5月30日，银行从甲企业的行款中代甲企业支付电话费20000元。银行己记企业存款减少，但甲企业尚未收到付款通知。要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表项目企业银行存款目记账余额加：减：调节后的存款余额金额260000单位：元银行对账单余额加：减：调节后的存款余额金额351500

甲公司2021年9月30日，银行存款日记账余额51300元，银行对账单余额为53000元。发现如下()29日，公司存入银行一张转账支票，金额朱达事项：3900元，银行尚未入账)29日，银行收取企业借款利息400元，企业尚来收到付款通知(8)30日，企业委托银行收款4100元，银行已入账，企业尚未收到收款通知4)30日，企业开出转账支票一张，金额1900元，持票单位尚未到银行办理手续。要求：请编制银行存款余额调节表

28.某企业2021年1月31日银行存款日记账账面余额为36500元；银行对账单余额为38750元。经查发现有以下未达账项： (1)1月28日企业送存银行一张转账支票，金额4000元，银行尚未入账； (2)1月29日银行收取企业借款利息426元，企业尚未收到付款通知； (3)1月30日企业委托银行收款4576元，银行已入账，企业尚未收到收款通知; (4)1月30日企业开出转账支票一张，金额2100元，持票单位尚未到银行办理手续。 根据以上资料,将下列银行存款余额调节表填制完整。 银行存款余额调节表单位名称：某企业项目 调整后余额 调整后余额

华天公司2018年6月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下（1）20日，开出转帐支票#0850计20000元，用以支付购料款。（2）21日，收到A公司开来的销货转帐支票5600元（3）23日，开出支票#0851计1000元，支付购料的运杂费。（4）26日，开出支票#0852计1500元，用以支付下半年大报刊杂志费。（5）29日，收到D公司开来的销货现金支票8750元。（6）30日，银行存款日记账的帐面余额为1428002、银行对账单所列华天公司6月20日至月末的经济业务如下：（1）22日，收到销售转账支票5600元。（2）23日，收到华天公司开出的支票#0850，金额为20000元。（3）25日，收到华天公司开出的支票#0851，金额为1000元。（4）26日，银行为华天公司代付本月电话费3250元。（5）29日，为华天公司代收外地购货方汇来大货款3865元。（6）30日，结算银行借款利息1850元。（7）30日，银行对账单的存款余额数为134315元。要求：根据上述资料，代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单

华天公司2018年6月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下（1）20日，开出转帐支票#0850计20000元，用以支付购料款。（2）21日，收到A公司开来的销货转帐支票5600元（3）23日，开出支票#0851计1000元，支付购料的运杂费。（4）26日，开出支票#0852计1500元，用以支付下半年大报刊杂志费。（5）29日，收到D公司开来的销货现金支票8750元。（6）30日，银行存款日记账的帐面余额为1428002、银行对账单所列华天公司6月20日至月末的经济业务如下：（1）22日，收到销售转账支票5600元。（2）23日，收到华天公司开出的支票#0850，金额为20000元。（3）25日，收到华天公司开出的支票#0851，金额为1000元。（4）26日，银行为华天公司代付本月电话费3250元。（5）29日，为华天公司代收外地购货方汇来大货款3865元。（6）30日，结算银行借款利息1850元。（7）30日，银行对账单的存款余额数为134315元。要求：根据上述资料，代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单