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老师，小规模纳税人收到个税退付手续费需要缴纳增值税吗？具体分录怎么写，小企业会计准则

2023-03-06 14:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-06 14:19

你好借银行，贷其他业务收入，应交税费

快账用户3415 追问 2023-03-06 14:21

税费怎么计算呀，比如收到退手续费100

快账用户3415 追问 2023-03-06 14:27

小规模纳税人申报时填在哪项呢

快账用户3415 追问 2023-03-06 14:32

在吗小规模纳税人没有未开票收入这一栏

齐红老师解答 2023-03-06 14:38

你好和自己开票普票填写一起税率也是现在的1

快账用户3415 追问 2023-03-06 14:52

增值税普票税额申报时自动生成了，这是手动去改？

快账用户3415 追问 2023-03-06 14:52

也就是说100是含税额，对吗

齐红老师解答 2023-03-06 14:57

你好是的是这样的对

你好借银行，贷其他业务收入，应交税费

2023-03-06

你好。借银行存款贷，其他收益应交税费，应交增值税。

2023-05-09

好做到其他业务收入里面的。

2023-02-23

(1)收到返还手续费: 借:银行存款贷:其他收益应交税费—应交增值税(销项税额)/应交税费—应交增值税 2. 1.收到返还手续费时: 借:银行存款, 贷:其他业务收入(营业外收入), 应交税费-应交增值税(销项税额)/应交税费-应交增值税, 2.若企业收到该笔款项用于奖励给本单位职工时: 借:其他业务成本(管理费用), 贷:应付职工薪酬, 借:应付职工薪酬, 贷:银行存款

2024-02-20

这个业务是要交增值税税的。小规模1%，一般6%

2023-03-16