老师 请问下公司缴纳的那部分社保需要计提吗
是的，需要计提的哈
-
Q
老师，医疗保险公司承担部分延期缴纳，那计提社保的时候需不需要把这一部分计提呢？发工资的时候这部分社保做什么分录呢？
-
Q
老师好，单位承担的社保部分本月需要计提下月要缴纳的部分吗
-
Q
老师 请问下公司缴纳的那部分社保需要计提吗
-
Q
老师你好，请问已经缴纳公司部分的社保，还需要做计提吗，怎么做分录？
-
Q
我们公司是工资本月计提下月发放，请问员工社保自己缴纳的部分本月需要计提吗？还是下月计提？
热门问答 更多>
-
老师，工程名称为双龙产业园丙类工业厂房建设项目(3#地块)室外工程专业分包，现在开发票，是开成厂房建设工程款还是直接建筑服务*工程服务就行？是不是不能笼统开工程款，要具体到安装还是修缮？
-
老师！计提每季度企业所得税我做的分录是借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 汇算清缴发现还要补交219.6做的分录是借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税 帮我看看对不对？
-
在实操过程中，怎么进行报税
-
老师，我们是小规模，业务是矿井掘进，巷修，维护等相关工程，劳务清包工。原来开票是建筑服务一劳务费。新规下开票用哪个合适？
-
每月计提的工资金额数据从怎么提取的？老师
-
我公司是一家先进制造业企业，一般纳税人，拥有高新技术企业资格证书，出口了一批免税货物，请问我公司出口征税货物对应的进项税额能否加计抵减？
-
@董孝斌老师，我想咨询一下 我们公司是高新技术企业，但是我们研发的项目，年初无法立项和明确具体是啥，一般都是2025年结束以后，2026年初才会去根据去年的研发知识产权情况去编辑研发项目，这样的话我们财务在平时入账的时候无法准确归集到具体的研发项目上面，只能归集到一个整体研发费用科目下面，等到年度结束以后才去调账，这样就导致我们的工作一直是滞后的，也没法整理装订凭证，实操中这样的问题怎么解决？
-
老师，我们有一辆车出租出去了，月租金4500元，这辆车正常每月计提的折旧费是2671.35，按季度收取租金。请问其他业务收入，是在收到钱的时候做账吗？对应的其他业务成本怎么做账？因为对方可能会延迟付款，并没有严格按照合同里的时间来付款
-
请问老师，残疾人退增值税的政策，比如说安置的残疾人可以抵7万的税，但是本月我交增值税8万，能退7万是不？
-
老师您好，现在我们公司用私人账户发工资，并且这个发工资的账户不是我们公司法人的，劳动关系也不在公司，这样有税务风险吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么计提啊
1计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资 计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-社保，公积金 贷：应付职工薪酬-社保，公积金 2.发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分） 其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款