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老师,请问我有税控的服务费,账上已做减免税额,但我本期不交增值税,那这个减免税额是不是不能转去留抵税额?表四是不是不能填本期抵减,要留有期末余额?那账上还是挂着减免税额?

2023-03-06 17:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-06 17:23

对的,是的,附表四可以填写本期发生额, 实际抵扣金额,不要填写。账上减免的删除。

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快账用户2485 追问 2023-03-06 17:27

那减免删除了,是用的时候再转去减免?

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快账用户2485 追问 2023-03-06 17:29

例如到用的时候只用部分,是不是就分录写部分?

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齐红老师 解答 2023-03-06 17:30

对的,是的,是这么做的。

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对的,是的,附表四可以填写本期发生额, 实际抵扣金额,不要填写。账上减免的删除。
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2022-01-13
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