老师，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？

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• 零基础入门先休课学完了，接下来学哪个比较合适（尽早能够就业）

• 老师，取得发票，只能预览没有打印按钮的发票，来源增值税发票管理系统，这种怎么下载打印？

• 老师，设计费20000元，预付12000元，剩余8000元未付，如何做会计分录

• 您好~想咨询下：增值税=销项-进项 如果去年开票、交过税。今年红冲，重开票，新做了进项抵扣。 根据上面公式，今年销项不变，进项多了，需要交的增值税就少了。少交的这部分，实际上在去年已经交了，所以针对发票红冲这种情况，操作层面，只需要做进项转出，填写纳税申报表附表2，不影响实际税额。但这样会影响今年的税负率，这样对吗？

• 老师，你好！想问下每月支付银行贷款利息，需要计提利息吗？或者直接入费用？做分录我计提了利息，现金流量表都自动选择支付经营有关的现金，这是不对的吧？

• 预收的充值卡金额，未消费完，消费者要求开票，可以先开吗

• 加油票什么情况下不能入费用

• 固定资产清理后有净值 ，怎么做分录

• 老师，我们公司买了两个空调，一个台挂式的1183元，还有一台是立式柜机空调2488元，要入固定资产吗？金额不是太大呀

• 老师好！上月留底9000，本月销项5000，本月没进项税，这个怎么结转税款