老师，你好，小规模2022年1-3月当时征收率是3%减征1%嘛，然后2%减免的需要缴纳所得税吗？ 当时季度申报是11万不含税金额，然后税率1%，税额是0.11万元，合计是11.11万元 借：银行存货 11.11 贷：主营业务收入 10 应交税费-应交增值税 0.11 借：应交税费-应交增值税 0.11 贷:其他收益 0.11 请问1%税率这个这么入账有问题吗？我就0.11万元有缴纳所得税，请问2%需要缴税所得税吗

老师，请问下，我们发票都是代开的，增值税是当月预缴了的，那孕收入时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 当月缴纳增值税时， 借：应交税费—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款吗 ，他们之前都是一笔都是做到未交增值税上的 你觉得应该怎样做么？ 还有像开发票没有税率的，没有超过30万，在申报的时候不含税收入就是发票上的收入还是要扣除增值税得收入。 一个季度没到30万，既有税率发票，又没有税率发票，这个又该怎样来申报？

你好老师，咨询一下，我们单位4月底小规模升为一般纳税人，5月1日生效。4月还是按小规模申报缴纳税款，4月含税收入30万，账务处理如下，借：银行存款30万，贷：主营业务收入297029.7应交税费-增值税销项税2970.3，减免2%税率为5940.6元，借，应交税费—应交增值税-减免税5940.6，贷：营业外收入-减免税额5940.6元，还需要做什么分录吗？应交税费这边就不对

请问老师:我公司（小规模纳税人）2021年12月有含税收入30万元，之前都是筹建期没有收入，所以增值税不用交附加税也不用交，请问:不用交的增值税我是不是12月末就得冲减，借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 还是等到2022年1月份申报后再冲减？

老师，你好，小规模2022年1-3月当时征收率是3%减征1%嘛，然后2%减免的需要缴纳所得税吗？ 当时季度申报是11万不含税金额，然后税率1%，税额是0.11万元，合计是11.11万元 借：银行存货 11.11 贷：主营业务收入 10 应交税费-应交增值税 0.11 借：应交税费-应交增值税 0.11 贷:其他收益 0.11 请问1%税率这个这么入账有问题吗？我就0.11万元有缴纳所得税，请问2%需要缴税所得税吗