你好老师，请问2月发票未开票收是否在2月份计提附加税

看到国税网上是报了，未开票收入，就是已经确认收入是吗？老师

在吗老师

是的，这个就是已经确认收入了

老师，请问，我们2023.1月增值税上报自动进位导致账面比实际报增值税税少1分，该怎么处理

这个计入营业外收支调下账就可以了

分录是借营业外支出 贷 应交税费_应交增值税

对吗？老师

是的，是的，这样调平就可以了

谢谢老师

摘要怎么写，调这个1分

这个直接写调账就可以了

为什么我们开发票交5%税，未开票收入交13%税

你按5%来计提就可以了

实际缴纳是按13%未开票收入

你们未开票收入多吗，如果是这样，还不如直接把票开了

多，是23万，老师

这么多呀，你可以适当的确认一部分，不要全确认完

领导已全部确认

确认一部分，是23万的百分之多少，老师

我的意思是先确认一部分，后面再确认一部分，这样企业所得税方面又会少一点

2月先确认一部分，3月确认另一部分吗