老师，1.未发货但是开票了，做账是借应收账款，贷预收账款，销项税，申报时候收入栏会有收入金额，但是账务没有，这个怎么处理 2.发的样品不要钱，借销售费用贷库存商品，销项税，这个税额在申报时候直接填进去销项税栏里面吗
对的 什么时间发货了之后再确认收入，但是不要跨年 是的，也需要交增值税。
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你好，现金购买商品，没进项票，但销售已开专票，借；库存商品，贷；库存现金销售，借；应收账款，贷；主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）结转成本，借；主营业务成本，贷；库存商品，月底库存商品这样结转了，有风险吗？该怎样操作没风险，是不是这笔现金业务不做分录，直接做销售开票交税的分录？
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老师我们公司品鉴茶视同销售分录 借:销售费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费_销项税额 公司审计叫我们这样做 借:销售费用 贷:库存商品 贷:应交税费_销项税额 按公司审计说的这样做，税务申报的销售额不是和账面收入不一致吗。还有库存商品购进税率都不是统一的呀。我们这品鉴要怎么处理
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收到货款，什么时候借：银行存款 贷：应收账款 是不是在这之前没收到货款已经做了一笔分录借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）如果是确认收入的时候已经收到货款，那就直接入账银行存款就行了吧？还有万一销售出去没开票的，就是无票收入，那要体现销项税吗？
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老师，1.未发货但是开票了，做账是借应收账款，贷预收账款，销项税，申报时候收入栏会有收入金额，但是账务没有，这个怎么处理 2.发的样品不要钱，借销售费用贷库存商品，销项税，这个税额在申报时候直接填进去销项税栏里面吗
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视同销售申报表填在未开票收入，申报增值税，账务处理没有确认收入，而是借方做销售费用，贷方做库存商品，销项税。那这样账上没有做收入，增值税申报表上面是无票收入，所得税季报上面收入与账上不是不一致么？汇算清缴需要调整吧，但是季报不一致怎么办
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那我这个纳税申报表怎么填，什么时候发货什么时候确定收入的，系统出来的是开票收入，但是账上没确定收入，发货才确定，这个账上和报税不一致，可以吗
你好，看你账上的，你账上什么时间多了，如果是一般纳税人的话，次月申报
一般就是你当月发货当月做账。
我是这个月开票，下个月发货，报税时候系统收入直接导出来了，但是做账是预收账款的
我们是一般纳税人，所以这样就导致账上收入和纳税申报表收入不一致了，怎么来调整，或者纳税申报表怎么报收入
你好，那你提前开了发票，你就得申报增值税，需要缴纳的，你收入可以不用报。
你可以提前做收入 成本没发票就先暂估
那意思是先做收入，成本暂估，后面发货了红冲？
那我做的样品不要钱，销售费用，贷库存商品，销项税，这个金额直接直接手动加进去销项里面吗
那意思是先做收入，成本暂估，后面发货了红冲？ 是后面收到了发票之后再红冲暂估的成本，在做发票的，你的收入不用红冲呀
那我做的样品不要钱，销售费用，贷库存商品，销项税，这个金额直接直接手动加进去销项里面吗 是
我先做收入，成本暂估，后面发货了意思是直接冲成本暂估，收入不用红冲再做一笔正吗
是的是的，是这个意思的。