老师您好，我们有一张进项发票，付款有一部分是股东垫付，有一部分是服务商垫付，但服务商找不到！这笔怎么入账呢
老师前边学员问的是有一张进项发票，付款有一部分是股东垫付，有一部分是服务商垫付，但服务商找不到的入账问题，针对此问题，按照会计原则要求，我们可以把服务商 垫付的部分记入营业外收入，并把股东垫付部分记入股东权益，分开记账。其中，营业外收入是指流入企业的非主营业务费用，如罚款、补偿金等，记账时应按“收支平衡原则”在贷方记账。例如，一家公司提供产品服务失误而被罚款5000元，记营业外收入且科目为“罚款收入”。
2023-03-19 18:20
-
Q
老师 我们是咨询服务公司，有一个项目已签合同，款分两部分付清，第一部分工作已完成 ， 已付第一部分的款项。因合同终止了，那第一部分的已付的款，就不用开票了。那我这个分录怎么做。
-
Q
老师，我想问一下，我们2020年开票收入款已经收回，但账上没有做收回分录。该笔款项收回是分为两部分，一部分他们直接通过应收给我们代付了一部分工人工资，余款回账户上。20年只做了回款的分录，没有把代付的那笔应收做上，现在相当于对方不欠我们款了但我们账上还挂了代付的没有冲减。我该怎么调整。对方付款时有扣我们一部分的罚款，但是罚款没有发票什么的，我该怎么入账？
-
Q
老师你好，就是我们清理了应付账款后，有一些供应商需要核销，一部分是无需支付的应付账款，另一部分是预付款未开票。那这两部分都核销下账的话，分别会影响报表的哪些项目呢？
-
Q
老师，你好！请教一下，我们有笔保险赔款到账，但之前这笔赔款供应商已经支付给我们了，我入账 借：银行存款 贷：其他应付款 现在保险公司理赔款打入我们公账，打入款时怎么入账？退回供应商的垫付款怎么做分录呀，谢谢老师
-
Q
老师，你好！我想咨询一下，新注册的公司前期的房租，装修费是由法人股东垫付的，但是发票都开给法人股东了，这部分费用怎么转移到新公司呢，然后这笔钱怎么还给法人股东公司呢
热门问答 更多>
-
新成立的小微企业，目前还没业务。如何进行月申报？
-
感谢您老师好。感谢您老师好。
-
是公司真实业务，3月份销项发票金额¥42500元整。那工资表内容怎么做，老师好。
-
不是，是公司开销项发票金额¥42500元整。那工资表内容怎么做，老师好。
-
清查发现短款200元，原因属当事人失职所导致，责任全负。会计分录怎么做啊？可以写详细一点，解释一下吗？
-
老师好。想咨询您老师好一下，公司3月份开销项发票金额¥42500元整。用工资表冲进项发票金额，那工资表内容怎么做，老师好。
-
采购原材料一批，价款25万元，运杂费2000元，增值税率10％，全款以存款付讫。会计分录怎么做啊？
-
清查发现账外现金（长款）150元，查明原因属找零所致。会计分录怎么做啊？
-
清查发现短款200元，原因属当事人失职所导致，责任全负。会计分录怎么做啊？
-
我想退款不知道从哪里入手退款的
