老师前边学员问的是有一张进项发票,付款有一部分是股东垫付,有一部分是服务商垫付,但服务商找不到的入账问题,针对此问题,按照会计原则要求,我们可以把服务商 垫付的部分记入营业外收入,并把股东垫付部分记入股东权益,分开记账。其中,营业外收入是指流入企业的非主营业务费用,如罚款、补偿金等,记账时应按“收支平衡原则”在贷方记账。例如,一家公司提供产品服务失误而被罚款5000元,记营业外收入且科目为“罚款收入”。
老师 我们是咨询服务公司,有一个项目已签合同,款分两部分付清,第一部分工作已完成 , 已付第一部分的款项。因合同终止了,那第一部分的已付的款,就不用开票了。那我这个分录怎么做。
老师,你好!请教一下,我们有笔保险赔款到账,但之前这笔赔款供应商已经支付给我们了,我入账 借:银行存款 贷:其他应付款 现在保险公司理赔款打入我们公账,打入款时怎么入账?退回供应商的垫付款怎么做分录呀,谢谢老师
老师 , 我们有一笔业务其中有货物也有服务,分期付款,分期开票,我们向采购方采购直接运送到销售客户方,产品不会送我们家,分期收款30%,已开票30%有服务和产品,支付采购方30%货款,收到采购方30%发票全部是货物的,但是这笔服务的他们还没有开票,这个收入成本怎么做账?
老师您好,我们是小规模纳税企业种植业。现在的情况是股东入股了300万到银行存款。总共一个法人两个股东。然后他们都是自己先垫钱去买公司经营的东西还有支付一些土地补偿款。土地补偿这些都是几十万的没有发票有收据,然后他们来找财务报账,我要怎么处理呢,如果用银行存款报销但是又没有发票能报销吗?有股东提出来这部分款项能不能变成股东投资的?如果能又要怎么做分录?
老师,我们收到一张发票,是一笔咨询服务,还没有付款,我应该放应付账款还是其他应付款,因为一般买材料用应付账款,这种运维服务费进什么科目
老师,员工工资比法人工资高,合理吗
老师,小规模纳税人,减免的教育附加和地方教育附加和有水利还需要当月计提或者做账吗?
1、构成权益交易是什么意思,并举例 2、发行股票买东西使用的是什么准则。
老师进项税留底是什么意思 我们应交增税是多少呢
老师好,个人所得税一般什么时候截止申报呢?
老师好,建筑公司扣完挂靠方的税费和管理费,应该转给挂靠方10万,又存在预交税款1万,这个是挂靠方垫付的,这样的话建筑公司是不是要转给挂靠方11万呢?
水利建设专项收入的计税依据是什么
老师,请问这样子 我的资产负债表正确了吗
为啥我申报企业所得税 提示显示没有申报的税种,营业收入,营业成本 利润总额都没有填写呢,6月份利润表累计有净利润的20多万呢
没有内销,只有外销货物申报增值税只填附表一免税18行未开具发票销售额,还有增值税减免税申报明细表出口免税序号1填6月关单收入,就这两张表需要填?首单没有退下来,附表二需要填吗?