老师，应收账款明细账每个月余额都是贷方，有的月份有借方发生额，有的月份是贷方发生额，我怎么分账龄，1月内，2到3月，4到6月，7到12月，1年以外

举个简单的例子请帮分析一下哪有问题。1、例如：单位2018年12月是2名员工，从2019年1月开始3名员工，当月工资次月发放。假设：其他应收款-社会保险-个人部分 2018年12月缴费2元，2019年1月工资还2元（贷方）从2019年开始缴3元（借方），所以产生了这个1元的差额。到19年2月缴费3元，还上月的3元，从2月到6月当月是平的，1元的差额依然存在。2、到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），即又产生0.3元的余额。加上之前的1元，共1.3元的余额，又是不平的。我就是按这个思路做分录的，这个思路有问题吗？这个数是一直挂账的吗？怎么调平？

其他应收款：22年期初借方为14765，本期借方发生额为2046，期末余额借方16811。坏账准备：2022年期初贷方738.24。其他应收款账龄1年以内坏账准备计提系数为5%；1-2年系数为10%。。2020年其他应收款期末余额借方为5505.76。2021年期末余额借方为14765。2022年1-5月份未发生其他应收款，按季度计提其他应收款坏账准备的情况下，问：2022.3月份要计提多少坏账准备？3月份没有计提坏账准备，这个月（6月份）该怎么处理账务？

老师，应收账款明细账每个月余额都是贷方，有的月份有借方发生额，有的月份是贷方发生额，我怎么分账龄，1月内，2到3月，4到6月，7到12月，1年以外

老师请问一下，我23年1月做了分录：借：长期待摊费用1695839.97 贷：应付账款1695839.97 但是1月份只收到发票1276913.02，1月份付款也是1276913.02然后有一个应付账款的贷方余额418926.95，后面2-7月份陆续是收到418926.95的发票，银行也付款了，23.1-7月总付款金额是1695839.97，发票也是收到1695839.97，按道理账上应该是平账的，但是还是一直有418926.95的余额，我该怎么调整啊

老师好，在记账公司把账接过来了，有2023年1月到8月的科目余额表，比如说库存现金，有起初借方贷方余额，有本期借方贷方发生额，有本年累计借方贷方发生额，有期末借方贷方余额， 9月份的起初建账，应该根据哪个数呢？ 谢谢