老师，应收账款明细账每个月余额都是贷方，有的月份有借方发生额，有的月份是贷方发生额，我怎么分账龄，1月内，2到3月，4到6月，7到12月，1年以外

其他应收款：22年期初借方为14765，本期借方发生额为2046，期末余额借方16811。坏账准备：2022年期初贷方738.24。其他应收款账龄1年以内坏账准备计提系数为5%；1-2年系数为10%。。2020年其他应收款期末余额借方为5505.76。2021年期末余额借方为14765。2022年1-5月份未发生其他应收款，按季度计提其他应收款坏账准备的情况下，问：2022.3月份要计提多少坏账准备？3月份没有计提坏账准备，这个月（6月份）该怎么处理账务？

老师，应收账款明细账每个月余额都是贷方，有的月份有借方发生额，有的月份是贷方发生额，我怎么分账龄，1月内，2到3月，4到6月，7到12月，1年以外

老师请问一下，我23年1月做了分录：借：长期待摊费用1695839.97 贷：应付账款1695839.97 但是1月份只收到发票1276913.02，1月份付款也是1276913.02然后有一个应付账款的贷方余额418926.95，后面2-7月份陆续是收到418926.95的发票，银行也付款了，23.1-7月总付款金额是1695839.97，发票也是收到1695839.97，按道理账上应该是平账的，但是还是一直有418926.95的余额，我该怎么调整啊

老师好，在记账公司把账接过来了，有2023年1月到8月的科目余额表，比如说库存现金，有起初借方贷方余额，有本期借方贷方发生额，有本年累计借方贷方发生额，有期末借方贷方余额， 9月份的起初建账，应该根据哪个数呢？ 谢谢

老师好，请问，社保的基数，是以应付职工薪酬—工资 的借方发生额？还是贷方发生额 来计算呢？ 因为我们每年1月份 都涨一点工资，而且我们工资是本月计提下月发放，所以我借方和贷方发生额是不一样的。借方其实是去年12月到今年11月份计提的，贷方是今年1月份到今年12月份计提的。因为每年1月计提时都涨点工资，所以借方和贷方发生额不一样。按哪个计算？