老师请问一下，我23年1月做了分录：借：长期待摊费用1695839.97 贷：应付账款1695839.97 但是1月份只收到发票1276913.02，1月份付款也是1276913.02然后有一个应付账款的贷方余额418926.95，后面2-7月份陆续是收到418926.95的发票，银行也付款了，23.1-7月总付款金额是1695839.97，发票也是收到1695839.97，按道理账上应该是平账的，但是还是一直有418926.95的余额，我该怎么调整啊

情况是这样的：公司有个装修工程总价是1857355.08，先是支付总价的95%款，即1764487.33，前期已经支付了487574.31，所以剩余应付金额是1369780.77（其中5%是尾款质保金92867.75）还有就是弱电工程款326059.2，所以客户说总共待支付金额是1369780.77+326059.2=1695839.97。这个金额1695839.97在23.1-7月份已经全部付完款，分录是直接做借：应付账款-某公司 贷：银行存款 收到发票的分录1-7月份是做借长期待摊费用1695839.97 贷：应付账款1276913.02 贷其他应付款-暂估 418926.95

2.然后后面月份收到发票的分录是 借：长期待摊费用 285301.8 贷：应付账款 285301.8 这笔款已付 3.第三笔收票分录是借：长期待摊费用133624.15 贷：应付账款133624.15，相当于就是收到票的月份也付款了，按道理账上应该要平账的，现在我怎么调整啊

你好！暂估的没有冲回吗？

没有，我第一笔分录是借长期待摊费用1695839.97 贷：应付账款1276913.02 贷其他应付款-暂估 418926.95 后面收票分录是借：长期待摊费用 285301.8，贷：应付账款285301.8这个分录要冲暂估的话怎么冲啊

你好！原暂估分录红字冲回就可以，这样差额就没有了

但是有个问题是我要冲回的话，我还会有一个长期待摊费用的余额。这个装修工程2月份退租了，一次性把2月份之前的长期待摊费用结转摊销了