演示账套

汇算清缴里面工资薪金账载金额，税收金额，实际金额应该怎么填，还有各类基本社会保障性缴款

2023-03-20 10:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-20 10:39

你好，账载金额填写计提的实际金额和税收金额填写支付出去的，

2023-03-20

你好，账载金额填写计提的实际金额和税收金额填写支付出去的，

2022-05-18

你好，同学，账上就是你应付职工薪酬下面的明细金额，税务上就是这些有没有支付的金额

2024-03-15

你好，只是单位缴纳部分的医社保，不包括个人缴纳部分。第8行“五、各类基本社会保障性缴款”：填报纳税人依照国务院有关主管部门或者省级人民政府规定的范围和标准为职工缴纳的基本社会保险费及其会计核算、纳税调整等金额，具体如下：（1）第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算的各类基本社会保障性缴款的金额。（2）第2列“实际发生额”：分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下的各类基本社会保障性缴款本年实际发生额。（3）第5列“税收金额”：填报按照税收规定允许税前扣除的各类基本社会保障性缴款的金额，按纳税人依照国务院有关主管部门或者省级人民政府规定的范围和标准计算的各类基本社会保障性缴款的金额、第1列及第2列孰小值填报。（4）第6列“纳税调整金额”：填报第1-5列金额。

2022-05-20

你好同学，对的，就是填企业交纳的那部分贷方的合计数。

2022-05-26