演示账套

老师，高铁票不是说可以抵扣吗，那为啥进项税额抵扣系统没看到的，这个抵扣是怎么操作啊

2023-03-20 16:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-20 16:51

你好，这个你自己计算，然后再复比二，第十栏和8B里面自己填写。

快账用户6288 追问 2023-03-20 16:52

原来如此

快账用户6288 追问 2023-03-20 16:52

复比二啥意思，附表二吗

齐红老师解答 2023-03-20 16:55

附表二，刚才打错了。

你好，这个你自己计算，然后再复比二，第十栏和8B里面自己填写。

2023-03-20

同学你好，取得注明旅客身份信息的铁路车票的，按照下列公式计算进项税额：铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1%2B9%)×9%。在申报时填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》第8b栏其他中，同时，还需将进项税额填入本表第10行本期用于抵扣的旅客运输服务栏。

2022-08-06

这个直接计算抵扣，填写附表2 这个第8b和第10栏注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单（票价%2B燃油附加费）÷（1%2B9%）×9%注明旅客身份信息的铁路车票票面金额÷（1%2B9%）×9%注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票票面金额÷（1%2B3%）×3%

2020-10-27

您好，这个是计算抵扣，用票面金额除以一加9%，再乘以9%。

2022-09-06

你好是的可以抵扣。你们按进项税 = 高铁票的金额除以1.09*9%计算出进项税。然后申报填写在 8b和10栏次去。

2020-12-03

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