老师，你好： 我想问下，我们2022年12月份做了银行手续费对的分录： 借：财务费用 贷：银行存款 2023年2月份才收到银行开的手续费发票，要怎么进行账务处理

对了，老师，我们公司是用小企业会计准则

你好，把以前年度损益调整改成利润分配未分配利润。

老师，我可以直接红字冲再蓝字吗 借：利润分配 红字 贷：银行存款 红字 借：利润分配 蓝字 贷：利润分配 蓝字

那你看下，你这样的话现金不就有余额了。

老师，有个科目写错了，是下面这样 借：利润分配 红字 贷：银行存款 红字 借：利润分配 蓝字 贷：银行存款 蓝字

可以的，可以这么做的。

好的，谢谢老师的耐心解答