老师 C&F成交方式，可以这样写会计分录吗？如题所示，是不是开出的销售发票也是价款加海运费的呢？
您好，图片的分录是对的，发票是FOB价哦，也就是扣运保费的
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老师，你好，就是由于对方发票失控，导致我方收到的进行发票税务不认可，相当于就跟对方虚开发票差不多吧，这样的情况我做进项税额转出，如何做会计分录，这个是以前年度开具的发票，而且我们的成本也同样要做转出，麻烦老师给写一下分录
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老师你好，请问我们报关单上成交方式是C&F，我必须要转换成Fob离岸价，也就是报关单上的金额减去运费，才可以申报退税是吗老师。如果一个报关单上有5种商品，我是运费初以5，每件商品平均分摊运费是吗老师。还是具体怎么操作，麻烦告知下，谢谢。还有那个出口退税明细表，如果没开发票，那个发票号码没有，那我怎么填写号码呢老师。还是发票号码我随便编一个也可以，谢谢老师
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老师你好，在学库存商品的售价金额法的时候遇到一个问题。这个题目如果展开写分录是不是这样？最终计算出的商品进销差价192和一开始分录中算出来的商品进销差价250不一致，是不是我分录写错了？麻烦老师看看。我的分录如下： 老师你好，这个题目的分录是不是这样写阿？ 1.本月购入时 借：库存商品 750（按售价） 应交税费--应交增值税（进项）65 （进货成本500*13%） 贷：银行存款 565 实际成本 （500+65） 商品进销差价 250 2.确认本月销售收入 借：银行存款 678 贷：主营业务收入 600 （按售价） 应交税费-应交增值税（销项）78 同时结转成本 （按售价） 借：主营业务成本600 贷：库存商品600 商品进销差价率=（250-180）+（750-500）/250+750 然后*100%=32% 已售商品分摊进销差价=600*32%=192 月末库存商品成本=180+500-（600-192）=272
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老师 C&F成交方式，可以这样写会计分录吗？如题所示，是不是开出的销售发票也是价款加海运费的呢？
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老师您好，报关单成交方式是C&F，FOB价格是5000，海运费是600，我们向客户收款5600。请问开具出口普票的金额是多少？如何做对应的会计分录？
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粤公网安备 44030002003870号
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你好 那开发票的时候备注栏需要填写成交方式和运保费金额吗
您好，一般不用写的，写多了我觉得不好
您好，发票是FOB价，记账分录的收入是FOB价+海运费的总价。这样的话金额就不一致了也可以吗？
比如：价款5000，海运费600。开票金额是5000，然后记账是 借：应收账款5600 贷：主营业务收入5600吗？
您好，能向客户收到5600元么， 这个600不是我们公司出的么
您好，就是向客户收5600元，5000是价款，600是海运费，是客户出的。我们帮他先垫付的
您好，能向客户收到的话可以，只是开票是5000，我们的收入也只是5000，要不账务比发票收入不是多了600么。5000和600最好让客户分开付一下，这样比较清楚
您好，报关单的成方式就是C&F，总金额是5600元，包含运费600元，您说我开票的金额是多少？应该做会计分录的金额又是多少呢？
您好，开票开5000呢，要不出口退税会有疑点的。借:应收 5000 贷：收入5000 借：其他应付款 600 贷：银行 600 收入客户5000%2B600时，借：银行 5600 贷：应收 5000 其他应付 600