老师好，假设是这道题，市场提供A公司的固定利率是5.7%，浮动利率为LIBOR+0.2%；B公司固定利率为6.6%，浮动利率为LIBOR+0.5%，A用固定利率融资，B用浮动利率融资，相同币种下，两个公司通过银行进行利率互换，假设银行总的收费是0.1%，AB分别的融资成本怎么计算呀？
A的融资成本=5.7%+0.1% B的融资成本=LIBOR+0.5%+0.1%
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A公司2018年末的资产负债表（简表）如下表所示：资产负债表2018年12月31日单位：万元项目期末数项目期末数流动资产合计240短期借款46应付票据25应付账款25长期投资3流动负债合计96长期负债合计32固定资产合计65股本90无形资产及其他12资本公积35资产圙存收益67股东权益合计192资产合计320权益合计320根据历史资料可知。销售收入与流动资产、固定资产、应付票据和应付账款项目成正比，公司2018年销售收入为4000万元，实现净利润100万元、支付股利60万元，无优先股。预计2019年销售收入为5000万元，思考分析：1.假设销售净利率提高10%，股利支付率与上年度相同，采用销售百分比预测2019年外部融资额。2.假设其他条件不变，预计2019年销售净利率与上年相同，董事会提议提高10%股利支付率以稳定股价。如果可以从外部融资20万元，你认为是否可行：3.假设该公司一贯实行固定股利政策，预计2019年销售净利率提高10%
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A公司2018年末的资产负债表（简表）如下表所示：资产负债表2018年12月31日单位：万元项目期末数项目期末数流动资产合计240短期借款46应付票据25应付账款25长期投资3流动负债合计96长期负债合计32固定资产合计65股本90无形资产及其他12资本公积35资产圙存收益67股东权益合计192资产合计320权益合计320根据历史资料可知。销售收入与流动资产、固定资产、应付票据和应付账款项目成正比，公司2018年销售收入为4000万元，实现净利润100万元、支付股利60万元，无优先股。预计2019年销售收入为5000万元，思考分析：1.假设销售净利率提高10%，股利支付率与上年度相同，采用销售百分比预测2019年外部融资额。2.假设其他条件不变，预计2019年销售净利率与上年相同，董事会提议提高10%股利支付率以稳定股价。如果可以从外部融资20万元，你认为是否可行：3.假设该公司一贯实行固定股利政策，预计2019年销售净利率提高10%
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A公司2018年末的资产负债表（简表）如下表所示：资产负债表2018年12月31日单位：万元项目期末数项目期末数流动资产合计240短期借款46应付票据25应付账款25长期投资3流动负债合计96长期负债合计32固定资产合计65股本90无形资产及其他12资本公积35资产圙存收益67股东权益合计192资产合计320权益合计320根据历史资料可知。销售收入与流动资产、固定资产、应付票据和应付账款项目成正比，公司2018年销售收入为4000万元，实现净利润100万元、支付股利60万元，无优先股。预计2019年销售收入为5000万元，思考分析：1.假设销售净利率提高10%，股利支付率与上年度相同，采用销售百分比预测2019年外部融资额。2.假设其他条件不变，预计2019年销售净利率与上年相同，董事会提议提高10%股利支付率以稳定股价。如果可以从外部融资20万元，你认为是否可行：3.假设该公司一贯实行固定股利政策，预计2019年销售净利率提高10%
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环球公司是一家信用等级为BBB的跨国公司，现需借入一笔5年期的款项8000万元。考虑到未来的利率风险，财务部倾向于固定利率借款。因受限于信用等级，环球公司可筹集到浮动利率为SHIBOR+1%的借款，否则只能选择发行笔息票利率为10.15%的公司债券。此时，另有信用等级为AAA的五洲集团，也需要筹集-笔8000万元的资金。为保证在任何利差状况下都能控制其利润额，该集团希望以浮动利率方式筹集资金。按其信用等级，五洲集团可以取得8.25%固定利率融资或浮动利率为SHIBOR的借款。现有中国华商银行希望收取0.06%的收益为五洲集团和环球公司安排利率互换交易，以改善其融资成本。假定你是华商银行员工，请按AAA级与BBB级企业2:1分享利润的惯例设计一份互换合约。
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老师好，假设是这道题，市场提供A公司的固定利率是5.7%，浮动利率为LIBOR+0.2%；B公司固定利率为6.6%，浮动利率为LIBOR+0.5%，A用固定利率融资，B用浮动利率融资，相同币种下，两个公司通过银行进行利率互换，假设银行总的收费是0.1%，AB分别的融资成本怎么计算呀？
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老师 他俩的利率要互换？
节约的成本是LIBOR+0.2%+6.6%-5.7%-LIBOR-0.5%=0.6% 收费是0.1% 每一方节约成本0.25% A的融资成本为
A的融资成本 LIBOR+0.2%-0.25% B的融资成本 6.6%-0.25%
老师，A用固定利率融资，它俩的利率互换之后A的融资成本不应该变成B的浮动利率了吗？为什么不是libor+0.5%-0.25%呢？
进行利率互换的原因是A具有固定利率的优势，既然是互换，那么换了以后A就是浮动利率了 A的浮动利率是LIBOR+0.2 所以换后的利率要用这个去减去节约的成本
我以为是用A的固定利率换B的浮动利率 不是双方的利率互换吗.....
不是的呢 一开始我也看错了，利率互换是利率的方式换了，比如A从固定变成浮动 B从浮动变成固定 节约的成本双方平分
那假设是A用固定利率 B用浮动利率借款之后 双方互换利率 就是在付利息的时候双方换了 这个时候的融资成本怎么计算呢
没有你说的那种操作哦 A不能代替B付利息
A在固定利率市场上有比较优势，而B在浮动利率市场上有比较优势。这样，双方就可利用各自的比较优势为对方借款，然后互换，从而达到共同降低筹资成本的目的。 即A以5.7%的固定利率借入，而B以LIBOR+0.5%的浮动利率借入。由于本金相同，故双方不必交换本金，而只交换利息的现金流。即A向B支付浮动利息，B向A支付固定利息。 （网上搜到的是这样的）
这里的情况是A在固定和浮动市场都有优势，特别是固定利率的优势是很明显的，我等下发一个小故事给你看看你就懂这个怎么操作的了
很多同学理解不到利率互换中的比较优势，如何通过利率互换可以实现双方成本的降低，我们来举一个有趣的例子。 张三和李四，张三买蛋糕和牛奶需要5元和6元，李四买蛋糕和牛奶的价格7元和9元，牛奶和蛋糕只能二选一。 蛋糕 牛奶 张三 5元 6元 李四 7元 9元 而张三只想要蛋糕，李四想要买牛奶。很多同学都在说，张三买蛋糕和牛奶都便宜，为什么要跟李四互换呢？ 这个时候，张三只要蛋糕，那就岂不是把自己买牛奶的比较优势（张三和李四在买蛋糕的差额是2元，牛奶差额是3元，说明李四在买蛋糕上具有比较优势，张三在买牛奶上有比较优势）浪费了。那就张三买牛奶，李四买蛋糕，这样花费13元（6+7），比张三和李四自己去买牛奶和蛋糕14元（5+9），双方再互换牛奶和蛋糕，就节省了1元钱。