请教一下，去年的本年利润忘记结转到利润分配-未分配利润了同时利润分配也忘记计提盈余公积了，金蝶迷你版软件自动把本年利润结转到利润分配今年的期初数据并且没有分录，但是这个期初利润分配数据我怎么调整和去计提盈余公积呢？ 正常情况是结转本年利润有利润的情况下，借：本年利润50W（假设50W）贷：利润分配-未分配利润50W，同时计提盈余公积时，借：利润分配-未分配利润15W 贷方：盈余公积-法定盈余公斤5W 盈余公积-任意盈余公积10W（假设10W） 现在我科目余额只显示个利润分配-未分配利润35W，盈余公积不体现出来，怎么调整呢？

老师：请问一下，公司从13年到20年未分配利润有150万，一直没有计提盈余公积，请问下，可以以未分配利润的累计数来计提盈余公积（10％）和任意盈余公积（5％）吗？分录：1、计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积 （10％）贷：盈余公积——法定盈余公积；2、结转时：借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积。

计提盈余公积时的会计分录，借：利润分配-提取法定盈余公积，贷：盈余公积-法定盈余公积。 年末，将“利润分配”账户下的其他明细账户余额结转的会计分录，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配—提取法定盈余公积那在快帐中做账时先把这两个分录做了再点期末处理吗？

请教一下，去年的本年利润忘记结转到利润分配-未分配利润了同时利润分配也忘记计提盈余公积了，金蝶迷你版软件自动把本年利润结转到利润分配今年的期初数据并且没有分录，但是这个期初利润分配数据我怎么调整和去计提盈余公积呢？ 正常情况是结转本年利润有利润的情况下，借：本年利润50W（假设50W）贷：利润分配-未分配利润50W，同时计提盈余公积时，借：利润分配-未分配利润15W 贷方：盈余公积-法定盈余公斤5W 盈余公积-任意盈余公积10W（假设10W） 现在我科目余额只显示个利润分配-未分配利润35W，盈余公积不体现出来，怎么调整呢？

老师，我们2022年提取并结转了法定盈余公积，借：利润分配—提取法定盈余公积238 贷：盈余公积238 借：利润分配——未分配利润238 贷：利润分配——提取法定盈余公积 238。 那么，我们2023年6月根据股东分红方案分配股利时，这个法定盈余公司238万已经提取入账了，不做利润分配未分配利润平不了账，怎么做分录呢

某企业2020年年初未分配利润余额为0元，2020年实现净利润 800000元，按净利润 的10%提取法定盈余公积，以5%计提任意盈余公积，向投资者宣告分配利润200000元， 下列说法中正确的有（ ）。（5分） A 宣告分配现金股利的账务处理为： 借：利润分配 200000 贷：应付股利 200000 B 提取任意盈余公积账务处理为： 借：利润分配——提取法定盈余公积 40000 贷：盈余公积——法定盈余公积 40000 C 结转利润时账务处理为： 借：本年利润 800000 贷：利润分配——未分配利润 800000 D 提取法定盈余公积账务处理为： 借：利润分配——提取法定盈余公积 80000 贷：盈余公积——法定盈余公积 80000