你好 :(1)购进A10材料一批增值税专用发票上载明:价款600000元,增值税税额78000元。A10材料尚未验收人库,款项用银行存款支付。 借:在途物资 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款 (2)用银行存款支付购人上述A10材料的运输费20000元(含税,增值税税率为9%),保险费2000元(含税,增值税税率为6%)。A10材料已验收人库。 借:原材料 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款 (3)从某小规模纳税人购进A8材料50000元。已取得增值税普通发票,并已验收入库,款项用银行存款支付。 借:原材料 , 贷:银行存款 (4)销售应交消费税产品取得的销售收入100000元,增值税税130000元,款项均已收存银行。 借:银行存款 ,贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) (5)用银行存解交上月应交交的增值税税10000元。 借:应交税费—未交增值税 , 贷:银行存款 (6)收取转让土地使用权转让金80000.元(含税,增值税税率为6%)存人银行。 借:银行存款 ,贷:其他业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) (7)结转本月应交未交增值税额。 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值 (8)按消费税税率10%计提本月应交消费税额。 借:税金及附加,贷:应交税费—消费税 (9)维护建设税税率7%计提本月交维护建设税额。 借:税金及附加,贷:应交税费—城建税 (10)按教育费附加率3%计提本月应交教育费 借:税金及附加,贷:应交税费—教育费附加
老师,我们公司有员工从2021年到现在一直都是只交医疗保险不交养老保险的,养老保险这次申报系统自动带出来了,我应该怎么处理呢
老师我想问一下,交通运输类的普通发票为社么不可以抵扣,电子发票又可以抵扣?
请问为什么要在电子税务局申报填写资产负债表和利润表?为什么现金流量表不同申报?
请问一个个体户,一个月在外的工资2000,自己经营所得一年也有4万,那么这个个体户经营所得跟个税可以合在一起汇算吗,还是经营所得归经营所得汇算,个税归个税汇算。那减基本的6万放那里减最划算
怎么看运输费用的合理性,还有业务招待费的合理性
公司非要我当财务负责人 但是我不负责报税也不负责做账和开票时间 我自己上去把负责人改成法人了 但是联系方式留的还是我的 这样税务局会找我吗?
我是一家种植合作社,可以提供农机服务,我上个月提供农机服务23万,但是未开票,请问我这个季度申报的时候怎么申报呢?
新设立的分公司,需要在当地申报所得税吗?
企业所得税弥补亏损5年,假设2018年亏损了100万,2019盈利了200万,那我2019预交企业所得税时就先弥补亏损100万,还是到2019企业所得税清算时即2020年5月弥补所得税
老师我们运输车队 自己买柴油 然后收到发票时候账务处理和出库时候账务处理事什么样的 还有入库时候的账务处理