老师 我们1月买了物品 对方开具了专用发票 当时没注意勾选抵扣了 3月发现发票错误 想要做进项转出 我这边需要或者需要我让对方做些什么呢

老师 那需要我这边开具红字增值税专用发票信息表吗 这张发票我没有收到 而且给给我们开具的销售方也联系不上 这张发票还没有作废 我这边直接做转出可以吗

你这个不是红字发票，不需要红字发票信息表。直接转出就可以。

那我做转出 需要填在进项哪个位置呢

就是在附表二里面有一个进项税额转出。

我知道老师 具体填在哪个位置呢 他们是确实开错了 而且东西质量也不好 我们也退货 相当于没有这个业务 但是我们又抵扣了

没有合适的就填写在其他里面就可以。

会产生滞纳金吗 这是我们1月份勾选的 3月份才做转出 而且联系不上对方 这个发票还没有作废呢

不会的，转出不会有滞纳金

那老师 他们作废 我在发票勾选平台会不会看到呢 有没有什么提醒或者在哪里能查到吗 我勾选之后 他们又作废的

如果他们作废的话，你再勾选平台是查看不到的。

就是1月份已经勾选 他们3月份作废的话 我再哪里都查不到吗 不会形成异常发票吗 税务局不会发信息打电话吗

如果你已经认证了，因为跨月了，对方想要开红字发票的话，必须你们开红字发票信息表才行。

老师 像这种退货 正常的流程是 购买方开具红字信息表 然后给对方 对方直接入账 也不用作废那张发票是吗 我这边做账做负数 然后进项转出 是这样吗

对，没错，购买方开红字发票信息表，然后销售方开红字发票给你们，然后你们做进项税额转出就可以。

开红字信息表 需要对方什么资料呢 那张专票我们没有收到 也联系不上他们 我只能查到对方公司名称和税号 其他都不知道 这能开吗

你们是购买方，如果他们联系不到你们的话，是不能开红字发票。

那我们货已经退了 钱也没打 发票也没收到 他们作废没作废 我也不知道 也联系不上 这种情况在税务上怎么处理才没有风险呢