我公司一般纳税人，2018年企业所得税核定征收，自产自销树苗，2018年开具免税发票130万给采购公司，2018年申报增值税，企业所得税缴纳企业所得税。至2023年3月对方付款80万我司提供80万树苗，剩余50万树苗对方不要了也付款，我的发票、账务、税务该怎么处理。
你好； 你自产自销 你的 增值税和附加税以及企业所得税都是免税的； 你为啥去缴纳哦
-
Q
甲公司是一家建筑施工企业，为增值税一般纳税人，采用一般计税方法计算缴纳增值税。本年3月甲公司与乙公司进行某工程项目验收与结算。合同约定的工程价款为1090万元（含税），在乙公司验收合格的当月先支付甲公司合同价款的80%，一年后再支付剩余的20%（作为质押金）。乙公司本年3月对该工程项目验收合格并向甲公司支付872万元（含税）的价款，甲公司按872万元（含税）向乙公司开具了增值税专用发票。要求：对甲公司相关业务进行账务处理。
-
Q
甲公司是一家建筑施工企业，为增值税一般纳税人，采用一般计税方法计算缴纳增值税。本年3月甲公司与乙公司进行某工程项目验收与结算。合同约定的工程价款为1090万元（含税），在乙公司验收合格的当月先支付甲公司合同价款的80%，一年后再支付剩余的20%（作为质押金）。乙公司本年3月对该工程项目验收合格并向甲公司支付872万元（含税）的价款，甲公司按872万元（含税）向乙公司开具了增值税专用发票。要求：对甲公司相关业务进行账务处理
-
Q
甲公司是一家建筑施工企业，为增值税一般纳税人，采用一般计税方法计算缴纳增值税。本年3月甲公司与乙公司进行某工程项目验收与结算。合同约定的工程价款为1090万元（含税），在乙公司验收合格的当月先支付甲公司合同价款的80%，一年后再支付剩余的20%（作为质押金）。乙公司本年3月对该工程项目验收合格并向甲公司支付872万元（含税）的价款，甲公司按872万元（含税）向乙公司开具了增值税专用发票。要求：对甲公司相关业务进行账务处理。
-
Q
我公司一般纳税人，2018年企业所得税核定征收，自产自销树苗，2018年开具免税发票130万给采购公司，2018年申报增值税，企业所得税缴纳企业所得税。至2023年3月对方付款80万我司提供80万树苗，剩余50万树苗对方不要了也付款，我的发票、账务、税务该怎么处理。
-
Q
甲公司2019年税前会计利润为1000万元，所得税率25%，当年发生如下业务： （1）库存商品年初账面余额为200万元，已提跌价准备80万元；年末账面余额为350万元，相应的跌价准备为110万元。 （2）甲公司的商标权自2018年初开始摊销，原价为90万元（税务上对此原价是认可的），无残值，会计上采用5年期直线法摊销，2018年末商标权的可收回价值为40万元，税法上则采取10年期直线法摊销。 （3）2018年10月1日购入丙公司股票，初始成本为80万元，甲公司将此投资界定为交易性金融资产，2018年末此投资的公允价值为110万元。2019年3月2日甲公司抛售了丙公司股票，卖价为120万元，假定无相关交易费用。 （4）应收账款年初账面余额为50万元，坏账准备为10万元，年末账面余额为30万元，坏账准备为2万元。 要求：根据以上资料，作出甲公司2019年所得税的会计处理。（单位：万元）
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
还有其他不免税的收入的
我现在开负数发票后帐务和税务要如何出处理
你好1； 这样的话；1. 那你50万退款即可； 你这个开80万发票报税做账即可； 你 收到款130万怎么做账的
18年已经开票130万
你好； 那你要红冲50万 ； 退款50万 ； 以及红冲收入 分录的。
成本不用红冲吗？不会影响以前年度损益不用调整吗？税务上需要去更正申报吗？
你好； 你成本如果多结转了 也得红冲哈 ； 走以前年度损益调整去处理； 你跨年处理的
税务上需要去更正申报表吗
你好； 是的； 要改下数据的
18年的增值税和企业所得税，还是改今年得
你好； 在23年去改 18年年报哈