实际做账中怎么区分，预收账款和应收账款，预付账款和应付账款，我怎么不会区分呢，就是有的先开发票了，没收款，有的先收款了，没开发票。和开不开发票有关系的，我怎么有些晕呢
你好，如果你是新的客户，提前收了人家的钱做预收账款，不过你做应收账款也没有问题，只不过是应收账款在贷方也是预收账款的意思。
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老师 我们和电商差不多每天的单子比较多 会先付一部分定金，后面付尾款，有些顾客也会付全款， 我之前是定金和全款的做预收 ，尾款的做应收 。 开了票的有一部分是应收一部分是预收，没开票的做无票收入， 现在账面特别乱 ，有的时候时候自己都有点分不清 有没有做收入了？怎么办？
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老师，我们预付给供应商的货款，没有收到发票，也没有收到货，长期在账上挂着这笔预付账款，以后也不会收到货和发票了，这个账务要怎么处理呢？
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给供应商先付款后收发票的怎么记账呢(会计分录)收到发票和未收到发票的怎么区分呢
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老师，我司是做期刊发行，比如今年预收23年的订阅费，有些单位需要先开发票申请财政支付款，但是今年支付不了，那我该怎么做账？ 借:预收账款 贷:应收账款 可以吗？开票了做收入的话，那不是很虚，实际上没收也没有支出
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老师，你好！我有两笔款项！一个预付账款！一个预收账款！现在确定都是没有发票了的，该怎么做账呢？原来预付做的:借:应付账款！贷:银行存款！预收做账:借银行存款，贷:预收账款！ 现在确定没有发票，该怎么做账冲销预付预收呢？
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老师您好！我5月份接手了老会计的账，发现他在电子税务局申报的季报固定资产原值是上一季度的账面价值，累计折旧来年重新清零计算，但是汇算清缴的固定资产原值和累计折旧又和手工账本一致。一季度他4月已申报（一季度期末原值72多，累计折旧3.3万多，账面价值69万），2025年汇算清缴原值225万多，累计折旧159万多，我现在接手之后二季度该怎么申报呢？
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如果是你的供应商新的，你提前支付给人家的货款做的预付账款，同一个客户用一个往来科目就可以的。
您好！我们的账里4个科目都有，都给我看晕了，感觉好乱，那正常放哪两个就可以呢？
同一个客户用一个往来科目就可以的，不同的客户可以挂着分别不一样的 应付账款，这个是在贷方余额的，表示欠了你单位的钱，如果是借方余额的话，表示你们单位提前支付了人家的钱。
应收账款在借方有余额的，表示别人欠了你的钱，如果是贷贷方余额的，你们单位提前收了人家的钱。
预收账款在借方余额的，表示对方欠了你的钱，如果是在贷方的，表示你单位提前收了人家的钱。
预付账款在借方有余额，表示你们单位提前支付给对方的，在贷方有余额的，表示你们单位欠了人家的。
应收账款和预付账款，这个是资产类的科目，其他的是负债。
正常这些科目都要用的到？这4个
可以的，可以同时都用的。
要我的话就想用越少越好，这科目自己都绕晕了
你好，那就设置应收和应付，其他的不设置。
发生了预收账款的，借银行 贷应收账款。
好的，谢谢您了，我在细看细看，研究研究，就是脑子转不太过来，第一次接触，懵懵的
好的，你再看一下的。