您好,这个是全部的吗
A管道运输公司主要从事天然气输送服务,为增值税一般纳税人,本年5月该公司向客户运输天然气共取得不含税收人2800万元,当月发生可以抵扣的增值税进项税额168万元。要求:计算甲公司本年5月可申请办理即征即退的增值税。(已知该企业增值税的税负率为3%,)计算结果保留整数.
某市汽车制造业为增值税一般纳税人,2021年5月,有关生产经营业务如下: 1. 从其他汽车制造厂购买B型小汽车底盘用于改装生产B型小汽车,取得增值税专用发票注明价款20万元、进项税额2.6万元,该批底盘当月均生产领用。 2. 当月购进原材料取得增值税专用发票注明价款600万元、进项税额78万元,支付购进原材料的运输费用和保险费用,取得运输企业和保险公司(均为一般纳税人)开具的增值税专用发票注明运费金额10万元、保险费用金额7.33万元。 3. 当月把上月从一般纳税人处购进的一批原计划用于生产汽车的皮质汽车座套改变用途,用作企业职工食堂贵宾厅的座椅套,该批外购座套账面金额25万元(其中含接受一般纳税人提供运输服务抵扣过进项税的运输费用3.72万元)。 (Note:Ignore小汽车消费税,小汽车成本利润率8%。) 计算该企业应交纳的增值税。
某市汽车制造业为增值税一般纳税人,2021年5月,有关生产经营业务如下:1.从其他汽车制造厂购买B型小汽车底盘用于改装生产B型小汽车,取得增值税专用发票注明价款20万元、进项税额2.6万元,该批底盘当月均生产领用。2.当月购进原材料取得增值税专用发票注明价款600万元、进项税额78万元,支付购进原材料的运输费用和保险费用,取得运输企业和保险公司(均为一般纳税人)开具的增值税专用发票注明运费金额10万元、保险费用金额7.33万元。3.当月把上月从一般纳税人处购进的一批原计划用于生产汽车的皮质汽车座套改变用途,用作企业职工食堂贵宾厅的座椅套,该批外购座套账面金额25万元(其中含接受一般纳税人提供运输服务抵扣过进项税的运输费用3.72万元)。(Note:Ignore小汽车消费税,小汽车成本利润率8%。)计算该企业应交纳的增值税。
2020年1月1日,a公司从银行借入资金100万元,期限为两年,年利率为6%,到期一次还本付息,当日,a公司用该借款购买不需安装的设备,一台不含税价款为80万元,增值税额为10.4万元,另支付,运输,保险等费用5.6万元,设备立即投入使用,a公司的会计分录一取得借款二支付设备款保险费
23.某保险公司为增值税一般纳税人,×月为重型变压设备运输财产提供保险服务,取得保费收人212万元(含税);另取得一年期返还本利的人寿保险收人80万元;当月认证准予抵扣进项税额5.6万元。要求:计算该保险公司当月应纳增值税。
施工单位,结转施工结算施工工程和主营业务成本怎么做分录
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施工单位做账有转本年利润吗?
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6.100/200 B4107 17. 0 8200051 1910612. 600 烟因北发业务的单位和似 壮乐人角卷火园于销售时纳税纳 力销费税 1. 简答题 某企业采用应收账款余额5%计提坏账准备,2009年年末应收账款余额为8000000元,202 0年4月,原C公司所欠货款30000元无法收回,确认为坏账损失;2020年9月,大友公司经营状况好转,归还15000元的所欠货款。2020年企业应收账款的年末余额为4000000,编制2009年年末计提环账准备、2020年确认环账、收回环账及2020年年末计提坏账准备的分录。
企业递延所得税负债减少说明什么问题